中間業務

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什麼是中間業務

  中間業務,是指商業銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項而收取手續費的業務。是銀行不需動用自己的資金,依托業務、技術、機構、信譽和人才等優勢,以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項,提供各種金融服務並據以收取手續費的業務。銀行經營中間業務無須占用自己的資金,是在銀行資產負債信用業務的基礎上產生的,並可以促使銀行信用業務的發展和擴大。

  中間業務與資產業務負債業務共同構成商業銀行的三大業務類型。

中間業務的內容

  1.轉賬結算匯兌業務

  轉賬結算業務又稱"非現金結算"或"劃撥清算",即用劃轉客戶存款餘額的辦法來實現貨幣收支的業務活動。轉賬結算業務主要是銀行支票銀行匯票等結算業務,這是銀行中間業務中最頻繁最量大的業務。匯兌業務是指商業銀行將客戶交付的款項匯往異地的指定收款人的業務活動。

  2.承兌信用證業務

  承兌業務是指商業銀行為企業商業票據進行擔保,承諾到期一定付款的業務活動。

  信用證業務是由銀行擔保付款的業務,可以解決買賣雙方互不瞭解信用能力的矛盾。銀行經營信用證業務可以從中收取手續費,並可占用一部分客戶的資金

  3.代收業務

  代收業務指銀行接受客戶的委托,代替客戶根據各種憑證收取款項的業務。代收業務的主要憑證有支票有價證券、商品憑證、外匯和其他票據

  4.同業往來

  同業往來是指銀行之間在辦理各種業務時建立的往來關係。

  銀行在辦理匯兌、信用證、代收等業務時,需要在不同地家或兩家以上的銀行之間進行。如果這些銀行之間沒有隸和聯行關係,就需要事先訂立契約,並建立往來賬戶,通往來賬戶辦理相互之間互托的收付事項。

  5.銀行卡業務

  銀行卡業務是指商業銀行通過發行各種形式的銀行卡卡人辦理存取款、轉賬支付等的業務活動。銀行卡有信用票卡、自動出納機卡、記賬卡等多種形式。

  除上述業務之外,商業銀行的其他業務還包括代客務、信托業務、租賃業務、咨詢業務,為客戶提供保險箱子電腦服務業務等。

商業銀行中間業務的種類

  商業銀行中間業務可分為以下九大類:

  一、 支付結算類中間業務

  支付結算類業務是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關係引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。

  (一)結算工具。結算業務藉助的主要結算工具包括銀行匯票、商業匯票銀行本票和支票。

  1.銀行匯票出票銀行簽發的、由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。

  2.商業匯票出票人簽發的、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業匯票分銀行承兌匯票商業承兌匯票

  3.銀行本票是銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

  4.支票是出票人簽發的、委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據

  (二)結算方式,主要包括同城結算方式和異地結算方式。

  1.匯款業務,是由付款人委托銀行將款項匯給外地某收款人的一種結算業務。匯款結算分為電匯信匯票匯三種形式。

  2.托收業務,是指債權人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票,並委托銀行代為收取的一種結算方式。

  3.信用證業務,是由銀行根據申請人的要求和指示,向收益人開立的載有一定金額,在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件。

  (三)其他支付結算業務,包括利用現代支付系統實現的資金劃撥、清算,利用銀行內外部網路實現的轉賬等業務。

  二、 銀行卡業務

  銀行卡是由經授權的金融機構(主要指商業銀行)向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業務的分類方式一般包括以下幾類:

  (一)依據清償方式,銀行卡業務可分為貸記卡業務、準貸記卡業務和借記卡業務。借記卡可進一步分為轉賬卡、專用卡和儲值卡

  (二)依據結算的幣種不同,銀行卡可分為人民幣卡業務和外幣卡業務。

  (三)按使用對象不同,銀行卡可以分為單位卡和個人卡。

  (四)按載體材料的不同,銀行卡可以分為磁性卡和智能卡IC卡)。

  (五)按使用對象的信譽等級不同,銀行卡可分為金卡和普通卡。

  (六)按流通範圍,銀行卡還可分為國際卡和地區卡。

  (七)其他分類方式,包括商業銀行與盈利性機構/非盈利性機構合作發行聯名卡/認同卡。

  三、代理類中間業務

  代理類中間業務指商業銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務並收取一定費用的業務,包括代理政策性銀行業務、代理中國人民銀行業務、代理商業銀行業務代收代付業務代理證券業務代理保險業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。

  (一)代理政策性銀行業務,指商業銀行接受政策性銀行委托,代為辦理政策性銀行因服務功能和網點設置等方面的限制而無法辦理的業務,包括代理貸款項目管理等。

  (二)代理中國人民銀行業務,指根據政策、法規應由中央銀行承擔,但由於機構設置、專業優勢等方面的原因,由中央銀行指定或委托商業銀行承擔的業務,主要包括財政性存款代理業務、國庫代理業務、發行庫代理業務、金銀代理業務。

  (三)代理商業銀行業務,指商業銀行之間相互代理的業務,例如為委托行辦理支票托收等業務。

  (四)代收代付業務,是商業銀行利用自身的結算便利,接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業務,例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。

  (五)代理證券業務是指銀行接受委托辦理的代理髮行、兌付、買賣各類有價證券的業務,還包括接受委托代辦債券還本付息、代發股票紅利、代理證券資金清算等業務。此處有價證券主要包括國債公司債券金融債券股票等。

  (六)代理保險業務是指商業銀行接受保險公司委托代其辦理保險業務的業務。商業銀行代理保險業務,可以受托代個人或法人投保各險種的保險事宜,也可以作為保險公司的代表,與保險公司簽訂代理協議,代保險公司承接有關的保險業務。代理保險業務一般包括代售保單業務和代付保險金業務。

  (七)其他代理業務,包括代理財政委托業務、代理其他銀行銀行卡收單業務等。

  四、擔保及承諾類中間業務

  擔保類中間業務指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保,承擔客戶違約風險的業務。主要包括銀行承兌匯票備用信用證、各類保函等。

  (一)銀行承兌匯票,是由收款人或付款人(或承兌申請人)簽發,並由承兌申請人向開戶銀行申請,經銀行審查同意承兌的商業匯票

  (二)備用信用證,是開證行應借款人要求,以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證,以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下,由開證行向收益人及時支付本利。

  (三)各類保函業務,包括投標保函、承包保函、還款擔保履、借款保函等。

  (四)其他擔保業務。

  承諾類中間業務是指商業銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業務,主要指貸款承諾,包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。

  (一)可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款,在銀行承諾期內,客戶如沒有履行條款,則銀行可撤銷該項承諾。可撤銷承諾包括透支額度等。

  (二)不可撤銷承諾是銀行不經客戶允許不得隨意取消的貸款承諾,具有法律約束力,包括備用信用額度回購協議票據發行便利等。

  五、交易類中間業務

  交易類中間業務指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要,利用各種金融工具進行的資金交易活動,主要包括金融衍生業務

  (一)遠期合約,是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產,包括利率遠期合約遠期外匯合約

  (二)金融期貨,是指以金融工具或金融指標為標的的期貨合約

  (三)互換,是指交易雙方基於自己的比較利益,對各自的現金流量進行交換,一般分為利率互換貨幣互換

  (四)期權,是指期權的買方支付給賣方一筆權利金,獲得一種權利,可於期權的存續期內或到期日當天,以執行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。按交易標的分,期權可分為股票指數期權外匯期權利率期權期貨期權、債券期權等。

  六、投資銀行業務

  投資銀行業務主要包括證券發行承銷、交易、企業重組兼併與收購、投資分析、風險投資項目融資等業務。

  七、基金托管業務

  基金托管業務是指有托管資格的商業銀行接受基金管理公司委托,安全保管所托管的基金的全部資產,為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算基金估值、監督管理人投資運作。包括封閉式證券投資基金托管業務、開放式證券投資基金托管業務和其他基金的托管業務。

  八、咨詢顧問類業務

  咨詢顧問類業務指商業銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優勢,收集和整理有關信息,並通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析,並形成系統的資料和方案,提供給客戶,以滿足其業務經營管理或發展的需要的服務活動。

  (一)企業信息咨詢業務,包括項目評估、企業信用等級評估、驗證企業註冊資金、資信證明、企業管理咨詢等。

  (二)資產管理顧問業務,指為機構投資者或個人投資者提供全面的資產管理服務,包括投資組合建議、投資分析、稅務服務信息提供風險控制等。

  (三)財務顧問業務,包括大型建設項目財務顧問業務和企業併購顧問業務。大型建設項目財務顧問業務指商業銀行為大型建設項目的融資結構融資安排提出專業性方案。企業併購顧問業務指商業銀行為企業的兼併和收購雙方提供的財務顧問業務,銀行不僅參與企業兼併收購的過程,而且作為企業的持續發展顧問,參與公司結構調整、資本充實和重新核定、破產和困境公司的重組等策劃和操作過程。

  (四)現金管理業務,指商業銀行協助企業,科學合理地管理現金賬戶頭寸活期存款餘額,以達到提高資金流動性和使用效益的目的。

  九、其他類中間業務

  包括保管箱業務以及其他不能歸入以上八類的業務。

商業銀行中間業務風險的特點

  商業銀行中間業務與商業銀行的表內資產業務相比,風險度較低,但並不能說沒有風險。與表內資產負債業務相比,商業銀行中間業務呈現以下特點。

  一是自由度較大。中間業務不像傳統的資產負債業務,受金融法規的嚴格限制。一般情況下,只要交易雙方認可,就可達成協議。中間業務可以在場內交易,也可以在場外交易。絕大多數中間業務不需要相應的資本金準備,這導致部分商業銀行委托性和自營性中間業務的過度膨脹,從而給商業銀行帶來一定的潛在風險。

  二是透明度差。中間業務大多不反映在資產負債表上,許多業務不能在財務報表上得到真實反映,財務報表的外部使用者如股東、債權人和金融監管當局難以瞭解銀行的全部業務範圍和評價其經營成果,經營透明度下降,影響了市場對銀行潛在風險的正確和全面的判斷,不利於監管當局的有效監管。

  三是多數交易風險分散於銀行的各種業務之中。中間業務涉及多個環節,銀行的信貸、資金、財會、電腦等部門都與其相關,防範風險和明確責任的難度較大。

  四是高杠桿作用。所謂高杠桿作用,也就是“小本博大利”。這主要是指金融衍生業務中的金融期貨、外匯按金交易等業務所具有的特征。例如,一名債券投資者,只要拿出10萬美元,便可以在金融期貨市場上買入幾個100萬美元價值的債券期貨合約。由於高杠桿的作用,從事金融衍生業務交易,既存在著大賺的可能性,也存在著大虧的可能性。

商業銀行中間業務的作用

  與商業銀行表內資產業務相比,商業銀行中間業務具有以下作用。

  一是不直接構成商業銀行的表內資產或負債,風險較小,為商業銀行的風險管理提供了工具和手段。商業銀行在辦理中間業務的時候,不直接以債權人或債務人的身份參與,不直接構成商業銀行的表內資產或負債,雖然部分業務會產生“或有資產”或“或有負債”,但相對於表內業務而言,風險較小,改變了商業銀行的資產負債結構。在商業銀行的中間業務中,金融衍生業務風險相對較大。但這部分業務在具有一定的風險的同時,也給商業銀行管理自身的風險提供了工具和手段,提高了商業銀行資產負債管理的能力和風險防範的手段。

  二是為商業銀行提供了低成本的穩定收入來源。由於商業銀行在辦理中間業務時,通常不運用或不直接運用自己的資金,大大降低了商業銀行的經營成本。中間業務收入為非利息收入,不受存款利率和貸款利率變動的影響。由於信用風險和市場風險較小,中間業務一般不會遭受客戶違約的損失,即使損失,影響也不大。這樣,中間業務能給商業銀行帶來低成本的穩定收入來源,有利於提高商業銀行的競爭能力和促進商業銀行的穩健發展。中間業務收入已經成為西方國際性商業銀行營業收入的主要組成部分,占比一般為40%至60%,一些銀行甚至達70%以上。

  三是完善了商業銀行的服務功能。隨著財富的積累、物質生活和文化生活的日益豐富,不管是企業還是個人,對個人理財企業理財、咨詢、外匯買賣、證券買賣等各個方面均存在較大需求,

  因此,人們對金融服務提出了更多的要求。中間業務的發展,豐富和完善了銀行的功能,使銀行在提供傳統的銀行業務之外,能根據客戶的需求,不斷進行產品創新,提供多方面的服務。西方部分商業銀行的中間業務產品已經覆蓋了銀行業、保險業、證券業、信托業,甚至工商流通領域,成為“金融超市”,具有強大的服務功能,大大提高了銀行的競爭能力。

  隨著銀行業發展全球化、綜合化趨勢的加強,新技術在銀行業的應用,金融創新的加速,中間業務已日益成為現代商業銀行顯示服務功能和競爭能力的關鍵領域。

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評論(共5條)

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113.238.163.* 在 2011年3月26日 11:13 發表

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218.241.234.* 在 2011年4月1日 16:00 發表

good

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114.94.209.* 在 2011年4月3日 16:13 發表

謝謝!

回複評論
123.7.180.* 在 2013年12月4日 17:29 發表

回複評論
171.82.4.* 在 2019年10月25日 17:38 發表

很不錯,解釋的很清楚

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