信托監督

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　　信托監督是指其為了保證信托財產的完整性，保護受益人的利益，由國家的有關機關對受托者進行的監督。民事信托的監督由法院進行。法院可根據利害關係人的請示或以職權對信托事務的處理進行檢查，並可組織檢查委員會選任成員，令其做必要的處理。包括：選定信托管理人，並付給相應的報酬；批准信托資產作為自有資產；決定變更信托財產的管理方法；批准受托者的辭任；決定解聘、任用受托者。公益信托的監督由主管部門實行。

　　審查機構的設立、變更、終止。股東資格審查：股東資金來源、財務狀況、資本補充能力、誠信狀況、“一參一控”、外資比例（25%、20%）。審查業務範圍包括：一般性業務經營許可：大牌照。特定類型業務經營許可：小牌照。創新類具體業務個案經營許可。董事和高級管理人員實行任職資格管理。制定部門規章，形成審慎經營規則，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等。

　　信托監管包括批准、審查、備案、報告。其中包括，公司的設立、變更、終止，其中變更有：變更名稱、變更註冊資本、變更公司住所、改變組織形式、調整業務範圍、更換董事和高級管理人員、變更股東或者調整股權結構、修改公司章程、合併或者分立、例外事項，如設立分支機構等。 信托監管業務為創新業務資格，如信貸資產證券化信托、受托境外理財等；創新業務個案，如私人股權投資信托、房地產投資信托、受托境外理財等；關聯方交易，逐筆向銀監會事前報告；受益人大會決定的事項；例外事項，如以固有財產進行限定類型以外的投資。

　　信托監管管理包括非現場監管報告：信托財產（銀行）專戶、信托專用證券賬戶、信托專用資金賬戶的開立情況；業務管理制度和內部控制制度；信托公司年度報告；股東（大）會、董事會會議文件，董事會、監事會議事規則；內部審計報告；董事、高管人員離任審計結果；重大突發事件 信托監管的監管理念對於不同信托人員不同。管法人：股東行為和公司治理是經營前提。管風險：風險管理是監管導向。管內控：內部控制是內生基礎。

　　提高透明度：信息披露是必要手段

　　信托公司監管評級分為：公司治理、內部控制、合規性、資產管理、盈利能力、商業銀行CAMELS要素評級法、資本充足(capital adequacy)、資產質量(asset quality)、管理水平(management quality)、盈利性(earnings)、流動性(liquidity)、對市場風險的敏感度(sensitivity to market risk)、信托監管：“好公司”標準、信托主業突出、依法合規經營，無違法違規違約記錄、盡職管理，忠實履約，正常償付到期信托本金和信托收益、創新能力強，善於在信托框架內推出新產品、公司治理規範，董事會、監事會、管理層各司其職、內部控制有效，有清晰的前後臺分工，體現職責分離和監督制衡，能夠親自管理信托事務、風險管理有章有法，五級分類，提足撥備、信息披露、非現場監管報表編報做得好，公司透明度強、關聯方交易發生少，關聯方交易公開公平，按規定信息披露、較多採用信息技術等先進手段進行服務和管理。

　　信托監管的監管環節包括，市場準入、非現場監管、現場檢查。跟可細分為取締，吊銷金融許可證、停業整頓，責令改正、部分業務、部分高管的禁入或者暫時禁入、罰款、沒收違法所得、警告、行政處分等處罰、限制高管出境、限制股東權利、向司法機關