證券賬戶

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證券賬戶(security account)

　　證券賬戶是指中國證券登記結算有限責任公司(以下簡稱“結算公司”)為申請人開出的記載其證券持有及變更的權利憑證。

　　開立證券賬戶是投資者進行證券交易的先決條件。對於股票賬戶來說，它還是認定股東身份的重要憑證，具有證明股東身份的法律效力。

　　根據《中國證券登記結算有限責任公司證券賬戶管理規則》(簡稱《證券賬戶管理規則》)的規定，中國結算公司對證券賬戶實施統一管理，中國結算公司上海、深圳分公司及中國結算公司委托的開戶代理機構為投資者開立證券賬戶。其中，開戶代理機構是指中國結算公司委托代理證券賬戶開戶業務的證券公司、商業銀行及中國結算公司境外B股結算會員。

　　目前，我國證券賬戶的種類有兩種劃分依據：一是按照交易場所劃分；二是按照賬戶用途劃分。

　　證券賬戶按交易場所劃分可分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶。上海證券賬戶和深圳證券賬戶分別用於記載在上海證券交易所和深圳證券交易所上市交易的證券以及中國結算公司認可的其他證券。

　　《證券賬戶管理規則》還進一步規定，上海證券賬戶和深圳證券賬戶按證券賬戶的用途，劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶等。下麵分別對股票賬戶和基金賬戶作簡要介紹。

　　1.人民幣普通股票賬戶。人民幣普通股票賬戶簡稱“A股賬戶”，其開立僅限於國家法律法規和行政規章允許買賣A股的境內投資者。A股賬戶按持有人還可以分為：自然人證券賬戶(上海為A字頭賬戶)、一般機構證券賬戶(上海為B字頭賬戶)、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶(上海均為D字頭賬戶)等。

　　在實際運用中，A股賬戶是我國目前用途最廣、數量最多的一種通用型證券賬戶，既可用於買賣人民幣普通股票，也可用於買賣債券和證券投資基金。

　　2.人民幣特種股票賬戶。人民幣特種股票賬戶簡稱“B股賬戶”(上海為C字頭賬戶)，是專門用於為投資者買賣人民幣特種股票而設置的。8股賬戶按持有人可以分為境內投資者證券賬戶(上海以C90打頭)和境外投資者證券賬戶(上海以C99打頭)。

　　3.證券投資基金賬戶。證券投資基金賬戶簡稱“基金賬戶”(上海為F字頭賬戶)，是只能用於買賣上市基金的一種專用型賬戶，是隨著我國證券投資基金的發展為方便投資者買賣證券投資基金而專門設置的。該賬戶也可用於買賣上市的國債。

　　上海A股證券賬戶可以買賣在上海證券交易所掛牌交易的股票、基金、債券；深圳A股證券賬戶可以買賣在深圳證券交易所掛牌交易的股票、基金、債券；基金賬戶可以買賣基金和債券，但不能買賣股票；B股證券賬戶只能買賣上市交易的B股股票；境內自然人可以開立個人A股證券賬戶和基金賬戶，但已開立A股證券賬戶的不能再開立基金賬戶，已開立基金賬戶的不能再開立A股證券賬戶；境內法人投資者可以開立法人A股證券賬戶，境外自然人和法人可以開立B股證券賬戶，A股證券賬戶不對境外投資者開放，B股證券賬戶也不對境內投資者開放。

　　境內個人開立A股證券賬戶時，須持本人身份證，如委托他人代為辦理，必須同時出示委托人和被委托人身份證原件。每一個身份證只能開立一個上海證券賬戶和深圳證券賬戶，身份證號碼與證券賬戶號碼(股東卡號)一一對應，不得重覆開戶。

　　境內法人開立法人A股證券賬戶時，需持營業執照原件及複印件(加蓋公章)、法人代表證明書、法人授權委托書和經辦人身份徵等。法人A股賬戶也不能進行重覆開戶，外國及港澳臺地區在中國內地的獨資企業不可開立A股證券賬戶。

　　開戶步驟如下：

　　(1)在當地證券登記公司或其代理處購買開戶申請表並按表要求填寫；

　　(2)將填寫好的開戶申請、有效證件及開戶費交與工作人員；

　　(3)經確認無誤後，即可領取A股證券賬戶。

　　開設上海證券交易所，B股證券賬戶，一般須到具有代理B種股票交易資格的證券商處辦理，開設深圳證券交易所B股證券賬戶，須到深圳市證券登記結算公司辦理。B股投資者為個人開戶者，須提供外籍身份證、定居證、護照或同類有效證件及其複印件一式兩份；投資者為機構投資者，須提供合資或獨資企業營業執照證件及其複印件一式兩份。開戶時填寫開戶申請並繳納開戶費。

　　上海、深圳證券交易所的證券賬戶一旦開立，即可使用，且全國通用，深交所的老式證券賬戶卡，除在深圳本地開立的之外，其他均需在當地證券登記公司更換為新卡後方可使用。

　　根據國家有關規定，下列人員不得開設A股證券賬戶：

　　(1)證券主管機關中管理證券事務的有關人員；

　　(2)證券交易所管理人員；

　　(3)證券經營機構中與股票發行或交易有直接關係的人員；

　　(4)與發行人有直接行政隸屬或管理關係的機關工作人員；

　　(5)其他與股票發行或交易有關的知情人；

　　(6)未成年人或無行為能力的人以及沒有公安機關頒發的身份證的人員；

　　(7)由於違反證券法規，主管機關決定停止其證券交易，期限未滿者；

　　(8)其他法規規定不得擁有或參加證券交易的自然人，包括武警、現役軍人等。另外，證券從業人員及國家機關處級以上幹部、現役軍人等不得參與股票交易，但可以開立基金賬戶，買賣基金和債券。

　　證券賬戶卡同股民進行證券投資交易活動的重要依據，其合法的證券交易及其持有的證券均受法律保護，因此投資者必須妥善保管，防止丟失，並勿將證券賬戶卡號(股東代碼)泄露給他人，以免引起不必要的糾紛。

　　(一)合法性

　　合法性是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人和法人才能到指定機構開立證券賬戶。

　　對國家法律、法規不准許開戶的對象，結算公司及其代理機構不得予以開戶。不得開戶的人員

　　一個自然人、法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶。但是，對於同一類別和用途的證券賬戶，一個自然人、法人只能開立一個。

　　(二)真實性

　　真實性是指投資者開立證券賬戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。