金融債權

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金融債權(financial claim)

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什麼是金融債權

  金融債權是指政策性銀行商業銀行信用合作社經營貸款業務的金融機構按照合同約定貸給借款人貨幣而形成的權利。其特征:1)金融債權是一種財產權;2)金融債權權利主體是金融機構;引金融債權是以給付貨幣為內容;3)金融債權是一種相對權;4)相對其他普通債權,金融債權的標的金額相對較大。

金融債權的風險[1]

  利用企業改製、破產逃廢金融債權是金融風險的主要表現形式,它的危害性極大,非但不能達到資源重新配置、優化組合的目的,反而使國有資產流失嚴重,增大銀行不良資產比例,加大了系統性金融風險的產生。除過止常的商業經營風險之外,主要有以下具體表現形式:

  1)地方政府將不符合國務院規定條件的企業列入到當地的兼併破產計劃,以圖享受國家有關優惠政策,並藉此逃廢金融債務。

  2)通過企業改製,將原企業分立成幾個新的企業,只劃轉有效資產,而所有債務則滯留在己成空殼的老企業。

  3)計劃外套用試點政策實施破產,用金融債權來安置職工,使金融機構木可以得到的債權不能實現。

  4)多頭開戶,一但借款到手,就採取在原單位不存款,不往來,另選金融機構開戶和辦理結算,使得原借款人無法扣付。

  5)利用股份改造來懸空債務。企業先將資金和財產量化分配,用於買斷職工身份,然後成立股份制公司,部分職工可以用分得的資金或事物入股,股份制公司不承擔原企業任何債權。

  6)抬高破產費用和職工費用,以降低金融機構債權的受償率。

  7)企業在承包租賃時,承包者或租賃者對發包租)者上繳承包費或租賃費,不承擔還債義務,上繳的費用不用來償還金融債務。

  8)部分企業銀行貸款為主要形式和經營資金與外商聯營時,有意避開銀行監管和參與,在合資協議中規定合資聯營企業不承擔原企業債務

  9)不通知債權金融機構參與企業改製方案的制定,甚至對金融機構封鎖消息,擅自無償劃撥或低價變賣財產,使金融債權無法得到實現。

  10)利用兼併重組來甩掉債務。企業為了實現優勢互補,增強在市場中的競爭力,實現兼併重組,但有的企業只兼併有效資產,不承擔銀行債務。

  11)有些資產評估機構不負責任資產評估質量差,隨意增加資產負債的情沉,加大金融資產的損失。

  12)在破產案件審理過程中,有的地方法院任意裁定擔保合同無效,致使金融債權受到損失。

金融債權的保全[2]

  1.提高各級黨政領導的金融風險意識。

  由於目前市場經濟尚未發育成熟,市場調節不充分,政府在企業改製中的作用必不可少,從協調各方債權、債務關係,到安置破產企業職工,政府作用無法替代。因此,提高領導者金融意識,規範政府行為,正確發揮政府在改製中的調節作用,有利於金融債權的保全工作,要端正企業改製的指導思想,從長遠來認識改製中保全金融資產對經濟發展的促進作用,在企業改製問題上,不搞“拉郎配”,真正做到強強聯合,發揮經濟聯合艦隊的作用。

  2.銀行主動參與企業改製,依法維護金融債權。

  銀行要參與企業改製的全過程,在改製中爭取應有的地位,積極主動向地方政府提出銀行支持企業改製和防止逃廢銀行債務意見和建議,取得地方政府的支持,贏得工作的主動權;同時密切關註企業轉制動態,把好產權界定關和資產評估關,控制企業資產和債權債務的轉移,確保金融債權的落實;對企業改製過程中逃廢銀行債務的傾向,要堅決抵制,爭取各方支持;要依法維護金融債權,對企業逃廢銀行債務的行為,及時採取法律措施保護銀行資產安全;對企業依法改製過程中形成的呆壞帳,債權銀行要及時上報核銷,以優化信貸資產結構。

  3.宣傳法律制度,加大執法力度。

  一是認真執行企業改製的法律規範,企業改製適用法律較多,但不同程度存在不完善之處,要正確使用不能片而理解,更不能將試點城市的企業改製特別政策,借用到非試點城市。二是對破產企業嚴格依《破產法》的規定,把好立案關,嚴格破產標準,明確破產範圍,規範破產行為,對假破產、真逃債的行為堅決抵制,對直接責任人依法追究法律責任。三是加強金融風險防範立法工作,明確約束借款人、逃債人的法律責任,明確地方黨政、有關部門在企業改製中維護金融債權安全的法律責任。

  4.金融部門要切實加強對金融債權的管理

  一是加強服務,引導和幫助企業樹立信用觀念。二是加強銀行間的相互合作,建立起對企業改製的監督系統,形成監測網路,密切關註企業改製中的金融債權落實情況。同時,要加強上下級行和行際之間的信息交流,及時瞭解和溝通企業改製的動向。三是建立逃廢債企業通報制度,對轄內惡意逃廢銀行債務和有能力不付息的企業,定期向各金融機構通報,轄內金融機構對被通報企業統一行動,聯手製裁,停止有關金融服務,在企業老貸款未還清之前,不能發放新貸款,不開設新的帳戶,不辦理對外支付。四是清理企業多頭開戶,完善對客戶開戶和貸款等服務的信用審查制度,把它作為金融債權管理的一項重要內容予以制度化,定期組織轄內金融機構清理查處企業多頭開戶,以徹底遏止企業利用多頭開戶逃廢金融債務的勢頭。

  5.加強信貸管理,防範貸款風險

  一是金融部門要切實改進金融服務,密切銀企關係,充分理解企業困難,在企業而臨困難時,及時提供幫助,尋求擺脫困難的途徑,在資金上給予支持,儘可能幫助企業走出困境,尋求新的發展,實現銀企“雙活”,避免企業走上破產之路,使金融債權安全得不到保障。二是銀行要落實貸款管理責任制,對貸款責任人實行責任貸款風險金賠償制度;銀行新發生資產受到損失,其責任人應受到經濟的、紀律的、法律的懲處和追究;做好貸款“三查”工作,規範貸款程式和手續,做好貸款擔保抵押的合法性和合規性檢查,加強對企業資金運用、生產經營情況的動態監測,及時調整對企業的信貸安排,進一步完善對信貸資產的管理措施。三是銀行要對企業不良債權進行全而檢查清理,針對不同情況採取不同的措施,落實金融債權。

參考文獻

  1. 趙展,王萍.試論金融債權的風險和保全[J].西安金融,2002(04)
  2. 馬聖文.淺談金融債權的保全問題[J].武漢金融,1999(04)
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評論(共2條)

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Zoe Vi Britannia (討論 | 貢獻) 在 2016年11月3日 16:29 發表

financial claims?

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Mis铭 (討論 | 貢獻) 在 2016年11月3日 17:37 發表

Zoe Vi Britannia (討論 | 貢獻) 在 2016年11月3日 16:29 發表

financial claims?

在開頭位置補上了

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