擅自發行股票、公司、企業債券罪

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　　擅自發行股票、公司、企業債券罪，指未經國家有關主管部門批准，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的行為。

　　擅自發行股票、公司、企業債券罪具有以下構成特征：

　　（一）擅自發行股票、公司、企業債券罪侵犯的客體是國家對股票、公司企業債券的管理制度。

　　（二）擅自發行股票、公司、企業債券罪在客觀上表現為未經國家有關主管部門批准，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的行為。

　　（三）擅自發行股票、公司、企業債券罪的主體是一般主體，既包括根本不具備發行股票、公司企業債券條件的自然人和單位，也包括具備發行股票、公司企業債券條件，但沒有依照國家有關規定得到有關主管部門批准而擅自發行股票、公司企業債券的。

　　（四）擅自發行股票、公司、企業債券罪在主觀方面必須是出於故意，目的一般是為了籌集生產經營所需資金。

　　刑法第179條規定，未經國家有關主管部門批准，擅自發行股票或者公司、企業債券，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。

　　單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

　　集資詐騙罪與擅自發行股票、公司、企業債券罪在客觀方面的行為方式上有所不同。集資詐騙罪行為人以虛構事實或者隱瞞真相的方法騙取集資款。擅自發行股票、公司、企業債券罪不以詐騙方法的行為方式為必要，而是行為人未經國家有關主管部門批准的情況下擅自發行股票、公司、企業債券。

《公司法》第七十七條股份有限公司的設立，必須經過國務院授權的部門或者省級人民政府批准。

　　第八十四條發起人向社會公開募集股份時，必須向國務院證券管理部門遞交募股申請，並報送下列主要文件：

　　（一）批准設立公司的文件；

　　（二）公司章程；

　　（三）經營估算書；

　　（四）發起人姓名或者名稱，發起人認購的股份數、出資種類及驗資證明；

　　（五）招股說明書；

　　（六）代收股款銀行的名稱及地址；

　　（七）承銷機構名稱及有關的協議。

　　未經國務院證券管理部l刁批准，發起人不得向社會公開募集股份。

　　第八十五條經國務院證券管理部門批准，股份有限公司可以向境外公開募集股份，具體辦法由國務院作出特別規定。

　　第一百三十九條股東大會作出發行新股的決議後，董事會必須向國務院授權的部門或者省級人民政府申請批准。屬於向社會公開募集的，須經國務院證券管理部門批准。

　　第一百六十四條第一款、第二款公司債券的發行規模由國務院確定。國務院證券管理部門審批公司債券的發行，不得超過國務院確定的規模。

　　國務院證券管理部門對符合本法規定的發行公司債券的申請，予以批准；對不符合本法規定的申請，不予批准。

　　第二百一十條未經本法規定的有關主管部門的批准，擅自發行股票或者公司債券的，責令停止發行，退還所募資金及其利息，處以非法所募資金金額l％以上5％以下的罰款。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　《證券法》第一百七十五條未經法定的機關核准或者審批，擅自發行證券的，或者製作虛假的發行文件發行證券的，責令停止發行，退還所募資金和加算銀行同期存款利息，並處以非法所募資金金額百分之一以上百分之五以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，並處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

　　構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第二百零七條違反本法規定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產不足以同時支付時，先承擔民事賠償責任。

　　第二百零九條依照本法對證券發行、交易違法行為沒收的違法所得和罰款，全部上繳國庫。