票據截留

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　　票據截留一般是指票據在流動、使用或傳遞的過程中，在某一個環節被截留，在截留點通過電腦錄入相關信息和要素，將紙制票據轉換成電子信息，而再以電子信息的方式完成其後續的流轉周期。實現票據截留的必要條件有票據信息的電子化、票據真偽的電子核驗、法律的保障和信用環境的完善。

　　（1）實現票據截留的首要條件是票據信息的電子化。票據電子信息包括票據電子影像與票面電子數據。近兩年來，信息技術實現新的突破，電腦存儲技術、網路技術與圖像識別技術的高速發展，高速度高容量設備的迅速降價，社會對擴大票據交換範圍的迫切需求使票據截留的真正實現成為了可能。銀行票據自動化處理現在已經形成了以票據影像為處理核心，以自動清分技術、掃描技術、自動驗印技術、支付密碼技術、票據圖像存儲技術、傳輸技術為關鍵技術的一整套解決方案，可成功解決票據圖像的採集、傳遞、票據要素的自動提取與票面合法性的自動審核等技術問題。

　　（2）技術和業務難點是電子核驗票據真假。紙票據截流後，要確保各項業務處理的真實完整性，面臨最大的技術與業務難點是票據真假的電子核驗，尤其是電子印鑒識別。目前，銀行接受委托支付資金時大多數都採用人工驗證印鑒的方法，這從原理上不能防止資金的被盜用。同時，傳統圖章很難通過電腦傳遞，這種情況下，電子印鑒應運而生。電子印鑒實名為電子支付密碼，是一種先進的防偽及身份識別技術。其含義不但包括圖章本身，同時涵蓋了票據上諸如日期、金額、銀行賬號、票據密碼等全部信息，一舉解決了傳統圖章所存在的缺陷，實現了印鑒的安全性和可傳遞性。電子印鑒系統經歷了密碼簽模式，單一支付密碼器模式、IC卡的支付密碼器模式三個時期。因為支付密碼只能由企業的授權人員計算，外部人員、銀行內部人員、甚至軟體開發商，都無法隨意編製密碼，從支付機制上保證了資金的安全性。反過來，如果企業發現資金被外部人員盜用，一定能驗證出支付密碼、驗證通過碼的不正確，從而分清責任。電子印鑒的產生，將電腦技術、網路技術、加密技術等融為一體，給銀行業務帶來了質的飛躍，不僅保障了銀行資金的安全運行，還為國民經濟的正常化運轉做出了不可磨滅的貢獻。

　　（3）提供法規或法律上的保障、信用環境的支持。作為支付、清算管理者，中國人民銀行已把推動支票跨同城區域，乃至在全國範圍內通用，列為金融基礎設施建設的重要任務之一，正致力於建設支付結算電子化的法律規範。信用環境的建設對票據截留的實施也是重要的一環，客戶會因為對資金安全的擔心而拒絕使用票據電子信息。

　　商業銀行實行票據截留的現實意義在於銀行業務流程和工作管理上的改善，主要體現在：第一，極大地擴大支票流通範圍，資金清算效率大大提高，網上審核、網上清算、網上查詢、數據分析成為了可能。第二，可以滿足票據跨商業銀行流通，實現票據實時到賬、跨商業銀行通存通兌、異地取現。第三，由於票據從紙質運轉躍進到電子信息運轉，銀行將做到以自動化批量識別代替人工識別，以高效的集中處理代替低效的分散處理，以電子檢索查詢代替手工查找，以電子存儲代替或部分代替實物存儲，達到最大限度地節約人力、物力，提高票據結算效率。第四，可以實現電子退票，有效解決銀行間退票糾紛。第五，可以提供票據映像及票據數據備份、管理、查詢增值服務，既有利於票據信息的管理和分析，為銀行領導決策提供有價值的金融信息，又有利於客戶實時核實自己賬戶的金額，從而有效防範支票詐騙。第六，票據截留在實現銀行監督與控制作用方面也很有幫助，可以較好地實現對流程中每個環節的自動監控與隨機任務分配，使票據處理流程更加科學化、規範化，減少風險點，提高票據業務風險防範水平。

　　作為提高票據處理效率、擴大票據交換範圍的關鍵性手段，票據截留已引起金融界普遍關註，國內部分城市已開始了試點工作。筆者認為，在考慮我國票據截留髮展方案時，應當首先充分考慮我國的國情。

　　（1）我國銀行業已經有了一定的電子圖像應用基礎。國內已有90%以上商業銀行的60%以上的銀行分支機構建立了電子驗印系統；有的商業銀行已建立起全國性的票據圖像應用環境，其所有的分支機構都在櫃臺掃描票據送全國總中心進行帳務處理。

　　（2）票據交換運轉規模逐步擴大，交換區域化已成雛形。經過近10年的培育與建設，人民銀行下屬已有17個大中城市的分支機構建立起具有相當規模與水平的票據交換中心，這些中心大多數都已在當地註冊為事業法人機構，大體按市場規律運行。目前北京-天津-石家莊，廣州-深圳，深圳與港澳地區，上海與其周邊，成都-重慶、武漢與其周邊7城市等地區實現了區域性票據交換。北京-天津-石家莊間的區域交換、深圳與港澳間的票據交換已採用電子票據圖像。

　　（3）網路系統支撐的條件已完全具備。人民銀行主建的全國支付系統已投入運行，大額支付系統運行穩定，小額支付系統正全面上線，實現了我國清算系統建設的跨越式進步。

　　（4）各地發展不一。我國地域廣大，經濟發展存在相當的不平衡，交通、通信以及金融發展差距也很大。

　　（5）影像技術的發展、電子簽名法的出台，給票據截留提供了良好的技術基礎和法律基礎，美國21世紀支票法案也給我國的支票截留提供了很好的思路。

　　結合我國國情，我國商業銀行在正式實行票據截留之前應做好以下準備工作：

　　（1）要明確票據截留的目標。對票據截留系統建設的目標不同，關註點與期望值就會不同，對信息系統建設成果的評價也會不同。我國票據截留的目標就是要兼顧解決票據在銀行端的自動化處理及跨區域交換時的票據傳遞問題。我國幅員遼闊，支票在全國流通後，如果繼續採用傳統實物票據傳遞和出票行驗證原始票據確認付款的方式，資金在途時間長、使用效率低、票據傳遞成本高、安全性差等問題就會愈加凸現出來。同時，隨著經濟與科技的發展，支付結算電子化成為必然，票據在銀行端的自動化處理及電子驗真問題將成為制約現代化支付系統建設的關鍵問題。選擇恰當的票據截留模式，既要有效地解決票據實物傳遞問題，又要解決票據在銀行端的自動化處理問題。

　　（2）選擇恰當的票據截留點。是截留在提出行還是截留在城市票據交換中心，應視業務具體發展情況而定。如果考慮票據檔案電子化管理和會計事後稽核，筆者認為，截留在提出行網點或提出行票據處理中心較妥當；如果考慮集約化效益，則截留在城市票據交換中心較好。截留在提出行成本就比較高，影象處理系統的投入者、使用者均為商業銀行。特別是在中等規模的城市，各行票據量並不大，那麼，圖像在城市票據交換中心採集就可較好發揮集約化效益，為商業銀行節省人工與管理成本，也有益於票據圖像處理的標準化。在已上了票據圖像採集系統的部分城市及票據量日均6萬以上的城市，也可以採用票據截在中心與截在提出行兩種方式相混合。

　　（3）解決票據電子驗真問題。目前，我國的票據截留實踐，除了深圳以外，大多只進行電子信息交換，還沒有實現真正的電子影像交換。一部分軟體專家正在尋求更多的輔助手段，進一步提高電腦印鑒識別的能力，意圖在印鑒規範與預留印鑒庫的建立與運行上大做文章，實現更實用的人機結合安排。另一方面，商家不停推出各種不同規格的支付密碼器，電子支付密碼已在部分城市、區域推廣試行，通過國家密碼管理委員會鑒定的支付密碼系統一般效果都不錯。電子印鑒識別，技術手段目前乃至今後都不能達到完全替代人的程度，選擇票據電子驗真方案，要在風險成本與核驗成本之間進行權衡。一般，一臺支付密碼器可以註冊15～20個銀行賬號，企業花費幾百元人民幣，購買一臺支付密碼器就可以全面管理其在不同銀行的賬戶。銀行端，由於各家商業銀行櫃面系統都集中到總行，核驗子系統可集中購買，網點只需安裝一個讀卡器，其成本也不高。相對於建立印鑒庫來說，銀行更樂於接受電子支付密碼系統。但是，銀行只有在驗證支付密碼、並驗證印鑒後才能最終確認票據的真偽，產生“驗證通過碼”支付資金。

　　（4）配套法規的出台和完善。對我國現行的票據法規進行相應修改，賦予“票據截留”中的電子提示以與紙質票據提示相同的法律效力。同時，中央銀行應出台有關的制度和管理規定，對“票據截留”各方的權利義務做出明確規定，並出台有關制度和規定。通過法律層次解決電子票據的法律地位，電子票據的簽發、兌付、托管、統一認證等方面進行規範。