進口押匯

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進口押匯(Import Bill Advance)

　　進出口雙方簽訂買賣合同之後，進口方請求進口地某個銀行（一般為自己的往來銀行）向出口方開立保證付款文件，大多數為信用證。然後，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證後，將貨物發送給進口商。商業銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程，稱為進口押匯。

　　因為進口商通過信用保證文件的開立，可以延長付款期限，不必在出口商發貨之前支付貨款，即使在出口商發貨後，也要等到單據到達自己手中才履行付款義務。這樣，進口商減少了資金占用的時間。同時，出口商願意接受這種延長付款期限，是以開證行保證到期付款為條件的。因此，進口押匯是開證行為進口商提供的一種資金融通。

　　進口押匯是開證行給予進口商(開證申請人)的一項短期融資便利，即企業（開證申請人）在銀行給予減免保證金的情況下，委托銀行開出信用證，在單證相符須對外承擔付款責任時，由於企業臨時資金短缺，無法向銀行繳足全額付款資金，經向銀行申請並獲得批准後，由銀行在對您的企業保留追索權和貨權質押的前提下代為墊付款項給國外銀行或出口商，併在規定期限內由企業償還銀行押匯貸款及利息的融資業務。

　　1.信用證單據的押匯

　　進口商根據信用證的要求，將信用證上面所列的各種單據和信用證交給銀行進行短期借款，實際上就是用信用證的單據抵押給銀行。

　　2.遠期信用證承兌的押匯

　　進口商的遠期信用證業務，得到開證銀行承兌通知，進口商利用遠期信用證的承兌通知，向銀行申請短期借款。

　　3.遠期銀行承兌匯票的貼現

　　用遠期銀行承兌匯票作為抵押品的短期借款。進口商拿到了一張遠期銀行匯票，這張匯票已經被銀行承兌了，但還沒有到期，進口商可以拿著張匯票抵押給銀行進行借款。

　　一、對象：

　　企業（開證申請人）如使用銀行授信額度開立信用證，由於單證相符必須承擔對外付款責任時，因資金臨時周轉困難等原因，確實無法在規定付款日前籌措到付款資金的，可在收到銀行到期付款通知書後向銀行申請敘作進口押匯。

　　二、條件：

　　1、企業應當具備獨立法人資格，且經營作風良好，無違規、違法和違約等不良記錄；

　　2、企業必須在銀行開有外匯或人民幣基本帳戶或往來帳戶，保持經常結算往來，信譽良好； 　　

　　3、企業應有齊全的財務管理制度和生產銷售網路，進口商品有正常合理的銷售渠道和可靠的資金回攏來源，能夠按期償還銀行的墊款資金； 　　

　　4、企業財務狀況良好，具備短期償債能力，如需要，企業應向銀行提供經認可的貸款擔保或抵押。

　　進口押匯幣種為付款幣種，押匯利率參照銀行同期流動資金貸款利率，採取利隨本清的計息方式進口押匯的期限自每筆對外付款日起至押匯歸還日止，原則上不超過三個月。

　　企業如需向銀行申請敘作進口押匯，須在信用證付款到期日前填寫《進口押匯申請書》，加蓋公章及有權簽字人簽字後提交銀行。

　　1、企業如需向銀行申請敘作進口押匯，須在信用證付款到期日前填寫《進口押匯申請書》，加蓋公章及有權簽字人簽字後提交銀行。

　　2、企業應向銀行提供財務報表，以便銀行審核貴公司近期的財務狀況及償債能力，如需要提供擔保或抵押，應向銀行提供有關擔保方或抵押物的資料，銀行將按貸款程式進行審核。

　　3、 經銀行審核同意後，與銀行簽訂《進口押匯合約書》和《信托收據》，明確雙方的責任和義務。

　　減少資金占壓——您在辦理進口開證、進口代收後繼續敘做進口押匯，等於完全利用銀行的信用和資金進行商品進口和國內銷售，不占壓任何資金即可完成貿易、賺取利潤；

　　把握市場先機——當您無法立即付款贖單時，進口押匯可以使其在不支付貨款的條件下取得物權單據、提貨、轉賣，從而搶占市場先機；

　　優化資金管理——如您在到期付款時遇到更好的投資機會，且該投資的預期收益率高於貿易融資的利息成本，使用進口押匯，既可保證商品的正常購買、轉售，又可同時賺取投資收益，實現資金使用效率的最大化。

　　1、流動資金不足，無法按時付款贖單，且進口商品處於上升行情；

　　2、有其他投資機會，且該投資的預期收益率高於押匯利率；

　　1． 需向開證行或指定代收行提出書面的進口押匯申請；

　　2． 在押匯銀行核定了授信額度或申請了單筆授信；

　　3． 與銀行簽訂正式押匯協議，確定金額、期限、利率、還款日期等；

　　4． 隨時關註人民幣和付匯貨幣的市場利率，選擇融資成本最低的押匯幣種；

　　5． 進口押匯是一種專項融資，僅可用於履行特定貿易項下的對外付款責任；

　　6． 押匯期限一般與進口貨物轉賣的期限相匹配，並以銷售回籠款項作為押匯的主要還款來源。

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