對公賬戶

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對公賬戶(Business account)

　　對公賬戶是指對公賬戶是指擁有法人營業執照的企事業單位在銀行開辦的單位賬戶。

　　1、按用途劃分

• 基本存款賬戶

　　基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。一個企業事業單位只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶。存款人的工資、獎金等現金的支取只能通過基本賬戶辦理。

• 一般存款賬戶

　　一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。該賬戶可以辦理轉賬結算和現金繳存，但不得辦理現金支取。

• 專用存款賬戶

　　專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。專用存款賬戶用於辦理各項專用資金的收付，允許支取現金的專用存款賬戶，須經批准同意。基本建設資金、更新改造資金、財政預算外資金、證券交易結算資金、糧、棉、油收購資金、單位銀行卡備用金、證券交易結算資金、期貨交易保證金、金融機構存放同業資金、收入匯繳資金和業務支出資金、黨、團、工會設在單位的組織機構經費及其他按規定需要專項管理和使用的資金可以申請開立專用存款賬戶。

• 臨時存款賬戶

　　臨時存款賬戶是存款人因臨時需要併在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。用於辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付。臨時存款賬戶支取現金，應按照國家現金管理的規定辦理。開立臨時存款賬戶的範圍：設立臨時機構、異地臨時經營活動、註冊驗資。

　　2、按性質劃分

• 核准類賬戶

　　核准類賬戶是指單位銀行結算賬戶開立、變更、撤銷等業務處理必須以書面方式報送當地人民銀行進行核准，同時錄入人民幣銀行結算賬戶管理系統進行管理。

　　包括：基本存款賬戶、預算單位專 用存款賬戶、QFⅡ專用存款賬戶、臨時存款賬戶（註冊驗資和增資臨時存款賬戶除外）。

• 備案類賬戶

　　備案類賬戶是指單位銀行結算賬戶開立、變更、撤銷等業務處理只須錄入賬戶管理系統進行備案管理。

　　備案類賬戶包括：一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶。

1. 營業執照副本及其複印件；
2. 組織機構代碼證的副本及其複印件；
3. 法定代表人身份證複印件；
4. 留存印鑒非法定代表人的，需要簽署相應的授權書；
5. 公章、財務專用章及預留人名章；
6. 經辦人身份證複印件；
7. 公司的稅務登記證（含國稅及地稅）副本的複印件；
8. 銀行要求企業提交的證明文件。

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