交互保險社

出自 MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)

交互保險社(Reciprocal Insurance Exchange)

　　交互保險社最先創立於1881年，是單獨存在於美國的一種特殊形態的保險組織。在美國，合作保險有法人型與非法人型兩大類。法人型的稱為相互保險公司，非法人型的則以交互保險社為主。所謂交互保險社，是指由若幹商人共同組成互相約定交換保險的組織。如甲某參加交互保險社，並約定以25萬元為其保險責任限度，即甲某可在25萬元的限度內，將自己財產的保險責任按比例分散於乙、丙、丁等各社員之間；同時還接受各社員所有財產的保險責任，總計也以25萬元為限。這樣就使甲某對25萬元的危險，由集中於個人財產而轉變為分散於乙、丙、丁等各社員的財產間。交互保險社的投保人僅以社員為限，互相交換保險也限於社員之間，有相互保險組織的性質。但是各社員以個人名義在一定金額限度內承擔責任，而不是分攤，所以它又與相互保險組織有所不同。

　　交互保險社雖為合作保險的一種組織形式，但並非法人或合伙組織。其社員除個人外，還可以是公司或合伙組織。其業務通常由各社員以委托方式委托代理人經營。代理人是交互保險社的重要管理人，負責處理有關保險的一切業務，如選擇危險、處理賠償等。其報酬，有時會付以一定的薪金，通常為所收保險費的一部分，但是有關經營費用，必須由交互保險社支付。通常代理人的報酬及經營費用等為所收保險費的35％左右。由於代理人本身對承保的危險不負任何責任，實際負責者是參加交互保險社的各社員，故有時各社員亦互選代表組成顧問委員會，以監督代表人執行業務，與股份公司的董事會頗為相似。

　　交互保險社在火災保險與汽車保險方面較多，在人壽、海上、傷害、勞工補償等保險方面較少。其保險費的繳納，亦採用賦課制，即事後分攤的方式，並無資本、盈餘及準備金等的積存。^[1]

　　1．交互保險社與相互保險社都具有相互保險組織性質。兩者都採用社員制。經營目的同為非營利性。社員之間互相提供保險。即每個社員為其他社員提供保險。每個社員同時又獲得其他社員提供的保險。決策機構都為社員大會或代表大會；保費收取方式都採取賦課式；都採用代理人進行業務處理。

　　2．責任分攤方式不同。交互保險社更強調“個體性”。社員互相約定交換保險並約定其保險責任限額。各社員以個人資格在一定金額的限度內承擔責任。在限額內可將保險責任比例分攤於各社員之間。這種責任分擔的“個體性”。使交互保險社不但擁有相互保險組織的性質。而且具有英國勞合社個人保險商的性質。

　　可以從經營目的、所有者、決策機構、資金來源、保費收取方式、責任類別、組織與成員關係等幾個方面對這幾種保險組織形式加以歸納比較(見表)。