銀行資本需要量
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最佳資本需要量又稱銀行適度資本量、銀行資本適宜度，是指在滿足了銀行管理當局規定的最低資本比率後，使資本成本最低，資本收益最佳，資本風險最小的資本充足度[1]。
銀行資本需要量的客觀決定因素[2]
1、經濟運行的狀況。經濟繁榮時期，存款會穩定增長，貸款風險則相對較小，需要的資本也相對較小。
2、銀行信譽的高低，成反比。風險往往發生在到期存款不能及時兌付，而出現擠兌風潮，流動性受到影響。
3、銀行業務的規模和發展速度，成正比。
4、銀行負債結構與資產質量。活期比重大，所需要的資本金就多；定期比重大，所需要的資本金就小；資產質量高，資本金就小，長期貸款多，需要靈活調度資金的可能性大，資本金就多。
銀行資本需要量的分析[1]
- 1、從財務角度考慮和分析，銀行最佳資本需要量主要取決於銀行資本成本(即最低資本成本)。
所謂銀行資本的成本，一般是指籌集一定數量資本所花費的各種費用，如股票、附屬債務的利息、紅利和銀行為管理這些資本所花費的費用等。為便於分析，我們將因資本量的變動而引起的銀行其他成本變動也包括在資本成本內。隨著資本量的變化，銀行資本成本也相應發生變化。當銀行資本量過小時，會相應增加對存款等其他資金來源的需求量，由於流動負債的增加要求較高的流動性比率為基礎，相應地要減少盈利資產的數量，從而使銀行邊際成本增加，邊際收益下降，增加銀行風險。當銀行資本過多時，由於股本的成本一般高於長期債券的成本，長期債券的成本又高於存款的成本，引起銀行籌資成本增加，這必然會影響銀行的盈利，最終同樣增大銀行風險。而且，特別是由於銀行財務杠桿率下降，股權收益率會相應下降。這樣會引起股東們的不滿和風險叢生。
- 2、從資本職能角度考慮和分析，銀行適度資本量應該滿足銀行業的如下職能：
- 提供新銀行成立的“價格”；
- 不影響銀行維持目前經營狀況的能力；
- 提供銀行持續發展的動力；
- 鼓舞公眾和監管者對銀行的信心；
- 承擔偶然性風險。
銀行資本需要量的測定方法[2]
（一）單一比例法
單一比例法是以銀行資本金與銀行資產和負債之間的某個比率來確定銀行資本金需要量的一種方法。著是西方國家較早採用的方法。
1、資本/存款比率
20世紀初西方銀行廣泛地將銀行資本金與存款總額之間的比率作為確定商業銀行資本需要量的尺度，並根據實際經驗形成了一種看法，即認為銀行資本金至少應等於其存款負債的10%。
二戰後最初幾年，資本與資產總額的比率被用來作為衡量資本金需要量。這一比率把資本金需要量與銀行的全部資產包括現金資產、同業存款、放款、投資資產等相聯繫。如美國聯邦儲備系統曾經要求商業銀行的資本金應相當於其資產總額的7%，美國聯邦存款保險公司則以全國銀行資本與資產總額的平均比率作為衡量銀行資本需要量的尺度。
銀行的風險資產是指可能發生損失的資產，主要包括放款和投資。其計算方法是用銀行的資產總額減去庫存現金、同業存款和政府短期證券。資本/風險資產比率是資本/資產總額比率的發展。因為資產中只有貸款和投資才具有較大的信貸風險，需要由銀行資本金提供保障，而庫存現金、同業存款和政府短期證券則一般沒有風險或風險很小，可以不需要或較少需要銀行資本作為保障。將銀行資本需要量與風險資產聯繫起來考慮，較好地體現了銀行資本抵禦資產意外損失的功能，因此具有一定的科學性。其比率通常為15-20%。
4、分類比率法
分類比率法又稱紐約公式，是紐約聯邦儲備銀行設計的一種資本需要量測定方法。即按照銀行資產風險程度不同，將全部資產分成幾類，然後確定各類資產應保持的資本比率，最後將各類資產應保持的資本量相加，求得在既定時間內應持有的資本總額。
（二）綜合分析法
單一比率法是從某一個角度對銀行資本金需要量提出要求。但一家銀行資本需要量受到多種因素的影響，如存款數量、資產數量和結構、銀行經營管理水平、經營者能力、資產的流動性等。在其它條件相同的情況下，經營管理水平高、經營能力強的銀行只需要較少的資本就能抵禦所面臨的風險。因此各國開始普遍採用綜合分析法來確定商業銀行的資本需要量。通過綜合分析法，雖然比較容易得出銀行資本金需要量的一般水平，但難以計算出較為精確的數值，且計算時也比較繁瑣，要與其它方法並用。現在均按照巴塞爾協議統一的資本標準。
綜合分析法是把銀行的全部業務活動作為分析對象，在綜合考慮各種影響銀行經營管理狀況因素的基礎上，確定銀行應保持的資本量。美國的貨幣監理官提出以下幾點作為確定銀行應保持資本需要量的因素：
銀行經營管理水平、銀行資產的流動性、銀行盈利及留存盈餘的歷史、銀行股東的信譽及特點、銀行營業費用的數量、銀行存款結構的潛在變化、銀行經營活動的效率、銀行在競爭環境下滿足本地區目前和今後金融需求的能力等。
顯然，用綜合分析法比用單一比率法來衡銀行資本金需要量更加全面、合理、科學。後來在此基礎上又演變出在西方國家非常流行的一種評估制度，即駱駝評級制。
駱駝評級制是由美國商業銀行創設的一種重要的評價銀行經營能力、管理水平的評級制度。因其評估的五個方面內容（資本充足率Capital、資產質量Asset、經營水平Management、收益Earning、流動性Liquidity）的英文頭一個字母組合恰為英文單詞“駱駝”（CAMEL），所以被稱為駱駝評級制。
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