银行资本需要量
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最佳资本需要量又称银行适度资本量、银行资本适宜度，是指在满足了银行管理当局规定的最低资本比率后，使资本成本最低，资本收益最佳，资本风险最小的资本充足度[1]。
银行资本需要量的客观决定因素[2]
1、经济运行的状况。经济繁荣时期，存款会稳定增长，贷款风险则相对较小，需要的资本也相对较小。
2、银行信誉的高低，成反比。风险往往发生在到期存款不能及时兑付，而出现挤兑风潮，流动性受到影响。
3、银行业务的规模和发展速度，成正比。
4、银行负债结构与资产质量。活期比重大，所需要的资本金就多；定期比重大，所需要的资本金就小；资产质量高，资本金就小，长期贷款多，需要灵活调度资金的可能性大，资本金就多。
银行资本需要量的分析[1]
- 1、从财务角度考虑和分析，银行最佳资本需要量主要取决于银行资本成本(即最低资本成本)。
所谓银行资本的成本，一般是指筹集一定数量资本所花费的各种费用，如股票、附属债务的利息、红利和银行为管理这些资本所花费的费用等。为便于分析，我们将因资本量的变动而引起的银行其他成本变动也包括在资本成本内。随着资本量的变化，银行资本成本也相应发生变化。当银行资本量过小时，会相应增加对存款等其他资金来源的需求量，由于流动负债的增加要求较高的流动性比率为基础，相应地要减少盈利资产的数量，从而使银行边际成本增加，边际收益下降，增加银行风险。当银行资本过多时，由于股本的成本一般高于长期债券的成本，长期债券的成本又高于存款的成本，引起银行筹资成本增加，这必然会影响银行的盈利，最终同样增大银行风险。而且，特别是由于银行财务杠杆率下降，股权收益率会相应下降。这样会引起股东们的不满和风险丛生。
- 2、从资本职能角度考虑和分析，银行适度资本量应该满足银行业的如下职能：
- 提供新银行成立的“价格”；
- 不影响银行维持目前经营状况的能力；
- 提供银行持续发展的动力；
- 鼓舞公众和监管者对银行的信心；
- 承担偶然性风险。
银行资本需要量的测定方法[2]
（一）单一比例法
单一比例法是以银行资本金与银行资产和负债之间的某个比率来确定银行资本金需要量的一种方法。着是西方国家较早采用的方法。
1、资本/存款比率
20世纪初西方银行广泛地将银行资本金与存款总额之间的比率作为确定商业银行资本需要量的尺度，并根据实际经验形成了一种看法，即认为银行资本金至少应等于其存款负债的10%。
二战后最初几年，资本与资产总额的比率被用来作为衡量资本金需要量。这一比率把资本金需要量与银行的全部资产包括现金资产、同业存款、放款、投资资产等相联系。如美国联邦储备系统曾经要求商业银行的资本金应相当于其资产总额的7%，美国联邦存款保险公司则以全国银行资本与资产总额的平均比率作为衡量银行资本需要量的尺度。
银行的风险资产是指可能发生损失的资产，主要包括放款和投资。其计算方法是用银行的资产总额减去库存现金、同业存款和政府短期证券。资本/风险资产比率是资本/资产总额比率的发展。因为资产中只有贷款和投资才具有较大的信贷风险，需要由银行资本金提供保障，而库存现金、同业存款和政府短期证券则一般没有风险或风险很小，可以不需要或较少需要银行资本作为保障。将银行资本需要量与风险资产联系起来考虑，较好地体现了银行资本抵御资产意外损失的功能，因此具有一定的科学性。其比率通常为15-20%。
4、分类比率法
分类比率法又称纽约公式，是纽约联邦储备银行设计的一种资本需要量测定方法。即按照银行资产风险程度不同，将全部资产分成几类，然后确定各类资产应保持的资本比率，最后将各类资产应保持的资本量相加，求得在既定时间内应持有的资本总额。
（二）综合分析法
单一比率法是从某一个角度对银行资本金需要量提出要求。但一家银行资本需要量受到多种因素的影响，如存款数量、资产数量和结构、银行经营管理水平、经营者能力、资产的流动性等。在其它条件相同的情况下，经营管理水平高、经营能力强的银行只需要较少的资本就能抵御所面临的风险。因此各国开始普遍采用综合分析法来确定商业银行的资本需要量。通过综合分析法，虽然比较容易得出银行资本金需要量的一般水平，但难以计算出较为精确的数值，且计算时也比较繁琐，要与其它方法并用。现在均按照巴塞尔协议统一的资本标准。
综合分析法是把银行的全部业务活动作为分析对象，在综合考虑各种影响银行经营管理状况因素的基础上，确定银行应保持的资本量。美国的货币监理官提出以下几点作为确定银行应保持资本需要量的因素：
银行经营管理水平、银行资产的流动性、银行盈利及留存盈余的历史、银行股东的信誉及特点、银行营业费用的数量、银行存款结构的潜在变化、银行经营活动的效率、银行在竞争环境下满足本地区目前和今后金融需求的能力等。
显然，用综合分析法比用单一比率法来衡银行资本金需要量更加全面、合理、科学。后来在此基础上又演变出在西方国家非常流行的一种评估制度，即骆驼评级制。
骆驼评级制是由美国商业银行创设的一种重要的评价银行经营能力、管理水平的评级制度。因其评估的五个方面内容（资本充足率Capital、资产质量Asset、经营水平Management、收益Earning、流动性Liquidity）的英文头一个字母组合恰为英文单词“骆驼”（CAMEL），所以被称为骆驼评级制。
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