借名貸款

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　　借名貸款是指實際需求貸款人因各種原因不能正常程式在金融部門獲得貸款,從而採取借他人名義在金融部門獲取的貸款。

　　借名貸款是一種違規行為，其危害性極大。它也是農村信用社特有的“產物”，如果不加強管理，杜絕這種違規貸款的產生，勢必影響農村信用社正常的經營活動，制約農村信用社的進一步發展。 　　

　　1、中國企業文化的影響，中國文化里濃厚的人情味嚴重左右了信貸工作人員發放借名貸款，當親戚朋友、同學、身邊的同事、上級的行政區管理者出面為借款人牽線搭橋、電話說情、甚至請客吃飯時，信貸工作人員掙脫不了中國人的人情網。在人情與制度之間失去理性，發放了借名貸款。

　　2、信貸審批權的影響，由於下麵的信貸人員審批許可權很小，如張三貸了五萬，經營需要繼續貸款時，報批貸款手續繁瑣，借款人與貸款人就會一起想辦法，用另一人的名字貸款，所以說，借名貸款很大程度上是我們自己造成的。

　　3、嚴格的信貸管理制度沒有遏制借名貸款的產生與存在。目前的信貸制度太嚴格，大大小小的規定、文件有一大摞，約束了信貸人員想貸款的欲望。衢江農村信用社的信貸制度可謂嚴得不能再嚴了，有賠的、有罰的、有扣的、有輪崗的、有通報批評的、有撤職的，不管採取了何種製裁措施，最後沒有制止住借名貸款的存在。

　　4、信貸人員缺乏自律。其實對借名貸款最能掌握情況的是信貸調查人員，因為在進行貸款調查時，借款人的人品、經營能力在調查人員面對面的瞭解、交流與溝通里，最能判斷借款人反映情況的真實性，從借款人回答問題的臉色表情、口語是否流利、特別是對自己經營需要貸款項目內容的闡述，可以從借款人對項目的熟悉程度判斷借款的真實用途，借款的真實用途是判斷貸款是否借名、是否有真實還款能力的關鍵因素，調查人是最有發言權的，因為直接跟客戶接觸，沒有用一顆公心對待借款人。

　　5、人性本貪的影響。人性本貪，且虛榮面子，千百年來，人的改造與建設是最難的，有書為憑：“世上熙熙皆為利來，世上攘攘皆為利往。”在利益與制度、感情與制度面前，想保持清明的理性，能決然以制度對抗利益與感情的人並不多，況且利益與感情是如此緊緊相依。有些借款條件差的人，千方百計，絞盡腦汁討好貸款人，以達到取得違規貸款的目的；少數人因為利益驅使或感情影響，發放了借名貸款，且風險甚大。古人講“君子懷刑，小人懷惠。”是對我們最好的警示。

　　從外部因素分析，因為信息不對稱等原因，借名貸款是無法完全杜絕的。

　　從內部因素分析，有的農村信用社信貸人員放棄原則，明知系借名貸款而為其辦理借貸手續，或為了迴避審批許可權限制和逃避上級監管，縱容和指使借款人採取借名手段違規取得貸款。由農村信用社內部因素產生的借名貸款，信貸風險更大，極易引發經濟案件。

　　首先就是合規風險，借名貸款一般都存在調查不實、審查不嚴，暴露了農信社內部員工特別是信貸員的合規意識及法律意識淡薄。這種違規行為很可能導致農信社受到監管部門的嚴厲處罰。

　　其次是降低了信貸資產質量，因為借名貸款立據人和貸款使用人相分離，權利與義務不對等，貸款到期後用款人不履行還款義務或農信社找立據人清收時，就會引起貸款糾紛，給農信社信貸資產質量和農信社的聲譽造成不利影響。

　　最後是大額貸款無擔保的風險，借款人無擔保、無抵押採取的化整為零的貸款，使借款人既規避了貸款風險又把風險留給了農信社。

　　1、加強信貸人員隊伍建設。農村信用社定期開展個人職業道德修養、業務知識培訓，加強信貸人員的道德品格、業務水平，全面提高信貸管理人員的整體素質和經營管理能力，從源頭上扼制信貸人員道德風險的發生。

　　2、進一步完善貸款發放程式。科學劃分調查崗、審查崗、審批崗的不同職能，加強不同崗位之間的監督和制約，避免貸款發放一人說了算的現象。另外，在櫃臺辦理貸款手續時，臨櫃人員也要發揮相應的監督職能，嚴格按操作程式發放貸款。

　　3、強化貸款責任的追究力度。對發放借名貸款的信貸人員與管理人員，按照違規的事實和風險狀況，落實責任追究制度，從制度層面確保不發放此類貸款。在對信貸人員的責任認定上，各級農村合作金融機構管理部門及信用聯社的對賬中心對基層信用社貸款檢查時，首先要查閱有關信貸檔案及相關數據，再由信貸人員陳述，對出現的借款人不是實際用款人的貸款，且又是同一用款人而借款人兩戶以上的，管理部門即可認定為借名貸款。如果信貸人員不服，由本人提供證據證明，管理部門根據證據的有效性，給予界定。對責任人的認定應以貸款審批書上簽字為依據，承擔相應的責任。分二種情況進行責任認定：一種是一手清貸款。信貸經辦人員負70%、審查人員負20%、主管領導（審批人員）負10%。另一種是超許可權審批貸款。信貸經辦人員負30%、審查人員負20%、主管領導（審批人員）負50%。

　　4、在對信貸人員發放已界定的借名貸款，應採取以下辦法作相應的處罰。首先是經濟處罰。對逾期貸款額50萬元以內的，按逾期貸款額20%扣罰；對逾期貸款額50~100萬元的，按逾期貸款額10%扣罰；對逾期貸款額100萬以上的，按逾期貸款額5%扣罰。其次是行政處罰。對逾期貸款額50萬元以內的，予以適當處分；對逾期貸款額50~100萬元的，予以免職，調離信貸崗位並以記大過以下處分；對逾期貸款額100萬元以上的，予以免職，調離信貸崗位處並以記大過至開除處分。

　　5、拓寬信息搜集渠道。農村合作金融機構管理部門除開展信貸檢查、聯社貸款對賬中心發現借名貸款外，還要發動基層信用社員工積極舉報，公佈舉報方法，允許匿名舉報，推行有獎舉報。管理部門對舉報員工實行保密和獎勵制度，形成一種輿論監督的氛圍，切實杜絕借名貸款的產生。

　　1、查借款用途。查看借款用途與借款金額是否相匹配。

　　2、到戶核對經營項目。通過實地到借款戶家中，看該戶實際經營項目與申請借款是否相同，申請借款金額與所經營的規模是否相匹配。

　　3、查借款實際去向。通過查看當日傳票，對該筆借款實際去向予以核實，如借款被相關連人支取或當時就轉給相關連人，以及用於歸還他人借款，該類借款都有可能是借名貸款。

　　4、查保證人擔保意願。通過實地或電話瞭解擔保人，詢問其曾給那些人提供擔保，擔保金額多少？是否自願，是誰請其提供擔保。

　　5、查借人家庭成員對借款的知曉情況。通過電話或實地瞭解借款人的家庭成員，詢問其家庭因做什麼而申請貸款，共申請貸款多少。做到查詢、對實。

　　6、詢問借款人擔保人的情況。絕大部分借名貸款的擔保人不是借款人請的，大多數是實際用款人請的，在審計中可通過詢問借款人擔保人的情況，與擔保人的實際情況相核對，來查看借款是否是借名貸款。

　　7、查看擔保人與借款人是否有關聯。借名貸款的借款人一般與實際用款人（一般都參與擔保）都存在一定的關聯，有可能是親戚朋友、有可能是左鄰右舍、也有可能是同事、也許是廠里的職工，如果貸款是此類情況，且擔保人本身就有大量借款，那麼此類貸款就有可能為是借名貸款，需深入審計。