POS機套現

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　　POS機套現是指信用卡持卡人不通過銀行櫃臺或銀行自動櫃員機(ATM機)等正規渠道提取現金，而是與POS機特約商戶通過虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式，在未發生真實商品交易的情況下，以“虛擬刷卡消費”的方式變相將信用卡的授信額度轉化為現金。

　　“POS”是英文“Point of sales”的縮寫.意指銷售點終端.而POS機是一種配有條碼或OCR碼(Opticalcharacterrecognition光字元碼)的信用卡終端閱讀器，目前主要用於信用卡特約商戶對信用卡持卡人的消費結算，即讀卡器將讀取的信用卡磁條信息、個人識別信息及刷卡交易金額，上傳給發卡銀行系統認證，並列印相應票據的過程。

　　根據我國金融系統的有關規定.絕大多數貸記卡在銀行櫃臺或ATM機上透支提取現金不僅數額小而且成本高。通常情況下只能提取到授信額度的3O％(最高數額也只有額度的5O％)，且要支付每筆交易金額l％一3％的手續費和日息萬分之五的利息。但如果通過POS機進行刷卡消費，持卡人不僅不用支付手續費而且還有50天左右③的還款免息期，特約商戶則要向發卡銀行、POS機的安裝機構以及銀聯公司提供1％左右的刷卡消費返點。正因為有這結算上的差異。特約商戶只要向有套現需求的持卡人收取比消費返點更高比例的手續費。就可利用POS機虛假刷卡交易賺取差價。

　　由此可以看出.POS機套現是使用POS機製造虛假消費。幫助持卡人“刷出”現金，並收取手續費的行為。雖然在國外許多國家，允許大型超市與商店提供套現服務，被稱作“CASHOUT”，我國對持卡人的善意信用卡套現行為也不視為犯罪，但由於過度濫用套現將嚴重影響銀行系統的穩定性，最終擾亂正常的金融秩序。2o09年l2月15日，最高人民法院、最高人民檢察院聯合發佈《關於妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若幹問題的解釋》明確規定，“使用銷售點終端機具(POS機)等方法，以虛構交易、虛開價格、現金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現金”的行為認定為非法經營罪；如果持卡人以套現方式進行惡意透支的，以信用卡詐騙罪追究刑事責任：為信用卡套現人製作、提供虛假資信證明的，以偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章罪或者偽造公司、企業、事業單位、人民團體印章罪追究刑事責任。”從而使P0S機套現成為我國一種新型的複雜經濟犯罪形式。

　　認識POS機套現的運作模式是發現、打擊套現犯罪的基礎。雖然POS機套現犯罪的作案手法多種多樣，但其基本環節和運作模式基本一致。

　　(一)設法取得使用POS機的“資格”。按銀行有關規定，使用POS機的特約商戶必須提供商業服務業營業執照、法人代表身份證、稅務登記證、組織機構代碼證等證明文件，故犯罪分子大多採取以下方式運作。

　　1.通過自營公司申領。即用已經在經營的公司營業執照去申領POS機，獲得後有的是採取邊正常經營邊套現，有的則中止正常經營，專門進行刷卡套現活動。

　　2.通過註冊空殼公司申領。以非法套現為目的。註冊成立空殼公司。這種情況往往會成立多家公司.申領多只POS機。

　　3.通過非法途徑購買或租賃。由於註冊成立公司程式比較複雜，且需要有相匹配的場地，故一些案犯乾脆向專門從事申領POS機的中介購買或租賃POS機。

　　(二)通過各種形式發佈信息尋找套現“客戶”。一般以“某某融資公司”、“某某理財公司”、“某某財務代理公司”、“某某財產置換公司”等身份，用“提供小額貸款”、“無抵押貸款”等名義，通過簡訊、QQ、EMAIL以及互聯網等各種平臺發佈POS機套現的“招商廣告”。尋找下家上鉤。

　　(三)通過技術手段改裝PoS機的通訊模式。POS機按通訊方式分為固定電話POS機和無線移動P0S機兩大類。銀聯及銀行嚴格限制無線移動POS機的發放，所以一般的特約商戶只能使用與固定電話號碼綁定、必須連線才能操作的固定POS機。犯罪分子為逃避監控、實現異地漫游使用，常設法對POS機的通訊模式進行技術解碼。

　　綜觀近幾年已查破的POS機套現案件.POS機解碼技術雖五花八門，但總體來說不外乎以下幾種：

　　一是伺服器解碼法。即在POS機中輸入伺服器號碼，利用網路透傳技術修改介入電話號碼，再把刷卡信息發至銀行。最近也有犯罪分子直接使用VIOP網路電話將異地電話機的語音數據壓縮打包後傳送到網路伺服器.再藉助於互聯網數據傳輸到綁定的電話機逃避監控：二是設備解碼法。即異地使用的電話機和綁定的電話機問加裝POS機解碼器.通過撥號轉接的形式用綁定的號碼向銀行發送數據；三是軟解碼法。即破解P0S機的運行程式後，安裝任意顯號軟體，並將號碼設定為原先捆綁的電話號碼的方法。

　　(四)利用POS機虛假交易實現刷卡套現。不法經營者收取套現手續費後.通過P0S機製造虛假消費，向持卡人提供“刷出來”的現金，然後，以特約商戶的身份向收單銀行結算持卡人的消費簽單。目前，POS機套現的主要運作模式有三種。

　　1.簡單套現。即持卡人在POS機刷卡以購買商品的名義從不法經營者處提取現金的方式。(如圖)。

　　該圖說明：①信用卡虛假消費，從銀行透支；②持卡人向非法經營者支付手續費；③持卡人取得套現資金；④銀行在次日向POS機銀行賬戶支付信用卡消費款項；⑤犯罪嫌疑人直接取現或者轉賬到其信用卡賬戶；⑥持卡人到期日還款。

　　2.以卡養卡套現。即申辦多張信用卡，利用不同的還款時間，迴圈套取現金、長期占用透支款的行為。如用B信用卡的信用額度去還A信用卡透支款項。用C信用卡的信用額度去還B信用卡透支款項等(如圖)。

　　該圖說明：①信用卡A從銀行刷卡透支；②持卡人向非法經營這支付手續費；③持卡人取得套現資金；④銀行在次日向POS機銀行賬戶支付A卡消費款項；⑤犯罪嫌疑人直接取現或者轉賬到其信用卡賬戶；⑥持卡人再次支付手續費；⑦信用卡B從銀行刷卡透支；⑧銀行在次日向POS機銀行賬戶支付B卡消費款項；⑨到期日還款。

　　3.翻倍套現。利川部分信用卡的分期付款功能，通過POS機套取超幾倍信塒卡信用額度現金的行為(如圖)。

　　該圖說明：①透支刷卡並約定分期付款；②持卡人向非法經營者支付手續費；③按購買的商品價格取得等額現金；④銀行在次日向POS機銀行賬戶支付信用卡消費全部款項；⑤犯罪嫌疑人直接取現或者轉賬到其信用卡賬戶；⑥持卡人在免息期按約定分期還款(一般分為十二期)。