行業自保組織

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　　行業自保組織是指某一行業或企業為本企業或本系統提供保險保障的組織形式，一般是由集團母公司設立一個下屬子公司專門來從事本集團內部的保險業務。

　　歐美國家的許多大型企業集團都有自己的自保保險公司或自保集團。行業自保公司始於第一次世界大戰和第二次世界大戰期間，首先在英國興起，20世紀50年代美國也開始出現了這種專業性自保公司。

　　行業自保公司一般由其母公司擁有，母公司直接影響並支配其自保公司的運營。自保公司可以直接承保母公司及其下屬公司的風險，或者間接地通過為母公司及其下屬公司的原保險公司辦理再保險，向母公司及其下屬公司提供保障。較典型的採用行業自保公司的企業或行業有大型石油公司集團等。行業自保公司與一般商業保險公司相比較，其優點在於：降低被保險人的保險成本；對於傳統保險市場所不願承保的風險，也可予以承保；有利於減輕稅收負擔；可降低道德風險。其缺點在於：業務量有限。使大數法則難以發揮功能；風險品質較差；組織規模較小；財務基礎脆弱，因其設立資本較小，同時外來業務少，不易分散經營的風險。

　　同時，保險的業務組織分為內部組織和外部組織。內部組織可分別按職能、業務、區域的不同進行分類，一般分為承保部、理賠部、再保險部、代理部、法律部、投資部、會計部、精算和統計部、工程部、其他部門；保險企業的外部組織分為保險代理人、保險經紀人、保險公估人等。

　　目前，世界上大部分國家的財產保險組織採用保險股份有限公司的形式，相互保險公司和保險合作補在許多國家也存在，保險組織形式的多元化，在一定條件下有利於發揮每個保險組織優勢互補的功能，滿足不同層次的保險需求。同時，由於許多國家的財產保險與人身保險有兼營的趨勢，因此，保險公司也有綜合化的趨勢。

　　行業自保公司是指由某企業或某行業自行設立的保險公司。行業自保公司具有一般商業保險所具備的優點，但其適用範圍有限制，所以不能像商業保險那樣普遍採用。

　　行業自保的優點在於：

　　第一，降低被保險人的保險成本；

　　第二，增加承保彈性，即自保公司承保業務的伸縮性較大，對於傳統保險市場所不願承保的風險，也可予以承保，以解決母公司風險管理上的困難；

　　第三，減輕稅收負擔，自保公司設立的重要動機，在於獲得稅收方面的利益；

　　第四，加強損失控制，即通過建立自保公司，可以降低商業企業保險引起的道德風險，母公司會更加主動地監督其風險管理方案。

　　行業自保公司的缺點在於：

　　第一，業務能量有限，目前多數自保公司雖皆接受外來業務，以擴大營業範圍，但在本質上大部分業務仍然以母公司為主要來源，危險單位有限，使大多數法則難以發揮功能；

　　第二，風險品質較差，自保公司所承保的業務，多為財產保險及若幹不易由傳統保險市場獲得保障的責任保險，不僅易於導致風險的過分集中，並且責任保險的風險品質較差，例如損失頻率頗高、損失額度大、損失補償所需的時間常拖延很久等，增加了業務經營的困難；

　　第三，組織規模簡陋，自保公司通常規模較小，組織較為簡陋，不易吸引專業人才，無法採用各種損失預防或財產維護的措施，難以創造良好的業績，僅能獲得稅賦較輕的利益而已；第四，財務基礎脆弱，自保公司設立資本較小，財務基礎脆弱，同時外來業務少，不易分散經營的風險。