三性原則
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三性原則，指的是商業銀行的"安全性、流動性、效益性(也稱盈利性)"三大原則。盈利性是商業銀行經營目標的要求，占有核心地位，是指銀行在經營活動中力爭取得最大限度的利潤,也就是以最小的成本費用換取最大的經營成果;安全性是指銀行管理經營風險，即要避免各種不確定因素對其資產、負債、利潤、信譽等方面的影響，保證銀行的穩健經營與發展;流動性是清償力問題，即銀行能夠隨時應付客戶提存，滿足必要貸款需求的支付能力。
（一）安全性原則
（1）含義：安全性原則即要求銀行在經營活動中必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。
（2）內容：包括資產負債性和資產安全性兩個方面，重要的是資產安全性。
（3）實現途徑：為實現安全性目標，商業銀行要做到以下幾點：
- 籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負債中的比重。
- 遵紀守法，合法經營。
- 採取多種措施，防範經營風險。
（二）流動性原則
（1）含義：流動性是指商業銀行隨時應付客戶提存以及滿足銀行支付需要的能力。 內容：商業銀行的流動性包括資產的流動性和負債的流動性。
資產的流動性是指資產的變現能力，衡量資產流動性的標準有兩個：一是資產變現的成本，某項資產變現的成本越低，該項資產的流動性就越強；二是資產變現的速度，某項資產變現的速度越快，則該項資產的流動性就越強。
負債的流動性是指銀行以適當的價格取得可用資金的能力。衡量銀行負債流動性的標準也有兩個：一是取得可用資金的價格，取得可用資金的價格越低，該項負債的流動性就越強；二是取得可用資金的時效，取得可用資金的時效越短，則該項負債的流動性就越強。
（2）實現途徑：為滿足流動性要求，商業銀行要做到以下幾點：
- 調整資產結構，維持流動性較好資產的適度比例。
- 加強負債管理，註重從負債方面來滿足銀行經營的流動性要求。
- 加強流動性管理，實現流動性管理目標。
（三）盈利性原則
（1）含義：盈利性是指商業銀行在其經營活動中獲取利潤的能力，它是商業銀行經營管理的基本動力。這一原則要商業銀行經營管理者在可能的情況下，儘可能地追求利潤最大化。
（2）內容：減少現金資產，把現金準備壓縮到最低限度，大量吸收存款，開闢資金來源，把這些資金運用到收益高的貸款和投資項目上，同時還要考慮存貸款的利差，在貸款和投資中還要儘可能避免和減少呆帳和壞帳損失，按時按量的收回本息。商業銀行的盈利主要來自於業務收入與業務支出的差額。商業銀行的業務收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務收入等；其業務支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費、設備維修費、稅金支出等。
（3）實現途徑：根據商業銀行業務收入與業務支出的主要內容，商業銀行追求盈利水平的提高應做到以下幾點：
- 減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。
- 降低資金成本，擴大資金來源。
為了尋求最佳的管理原則，必須先瞭解三者的相互關係。
1.從總體上來看，效益性與流動性、安全性存在此長彼消的對立關係，而流動性和安全性卻存在較為一致的關係。
三性原則不是抽象的概念，而是一些具體的要求，這些要求反映在資產負債經營的每一個環節上。如安排資產結構時，盈利性要求儘量提高資金運用率，增加貸款和證券資產，而流動性和安全性要求降低資金運用率，增加現金資產；在資金利用率一致的情況下，盈利性要求降低證券資產的比重，提高貸款資產的比重，而流動性的要求卻恰好相反。
在銀行存款結構上，盈利性要求傾向增加活期存款，而非定期存款，但從流動性看，活期存款提存的可能性較大，比定期存款需要更多的流動性資金準備，不利於流動性的管理。
在金融危機中，活期存款比重較高，銀行受到的擠兌壓力也就越大，而定期存款比重高，則壓力越小，所以從銀行安全性考慮，應提高定期存款的比重，降低活期存款的比重。
一般說來，流動性與安全性是較一致的，流動性強的資產，安全性也較高，流動性作為實現安全性的必要手段是顯而易見的，通過保持適當流動性高的資產，安排好資產與負債的規模、期限結構的搭配，以便保持銀行的清償能力和滿足客戶合理的資金需要，這是避免風險、安全經營的必要措施。
2.在一定條件下，效益性與流動性、安全性是一致的。
從盈利性與流動性的關係看，流動性是盈利性的前提，如失去流動性不能保證存款提取和必要的貸款發放，銀行便會失去客戶，收益便失去來源，在一定程度上盈利性提高並不會降低流動性，銀行存款並不需要100%的現金準備，只要銀行保持適當的準備，多運用存款就多收益，並不會影響銀行的流動性，一些增加流動性的措施並不一定減少收益性，在一定條件還會增加盈利。
通過同業拆借解決資金的臨時不足，可以使其他資金用於高收益的資產上。
從盈利性與安全性的關係看，安全性是盈利性的前提，沒有資金的安全，也就沒有資金收益，只要切實加強資金風險管理，收益性高的資產也可以是安全性高的資產。
3.三者矛盾性增加了銀行經營管理的難度，一致性又為銀行協調這些矛盾，提高經營管理水平創造了條件和可能。
這三性要求有統一性又有矛盾，比如流動性強、安全性高但盈利能力弱。商業銀行經營管理是一個權衡利害、趨利避害的過程，在決策時應該堅持盈利性和安全性權衡的原則。首先，安全性是商業銀行經營的客觀要求。其次，安全性與盈利性是一對矛盾。商業銀行經營管理的原則是保證信貸資金流動性、安全性和盈利性的有效統一。它是銀行管理者決策的依據。短期看，安全性、流動性與盈利性有衝突；但從長遠看三者是一致的。只能從現實出發，統一協調尋求最佳的均衡點。我國在銀行法中明確規定商業銀行是以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。
