電子資金傳遞

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電子資金傳遞(Electronic Funds Transinit,EFT）

　　電子資金傳遞是指以電腦、資料庫、電子自動化金融機具和商業機具聯網組成的電子信息轉賬系統。具體而言，可以分為電子貨幣和電子轉賬系統兩個部分。電子貨幣是以電子數據的形式取代傳統的現金，以信用卡為媒介，通過金融機構的網點終端組成電子貨幣流通系統。而電子轉賬系統，是把書面票據上表示的轉賬信息轉化成電子數據，通過銀行之間的網路，在電腦之間傳遞，進行賬務處理。在20世紀70年代初期美國的一些銀行在實現金融電子化的過程中開始研製和推出了EFT系統，我國從1991年開始建設中國的EFT系統，計劃用13年時間完成。

　　電子資金傳遞的特點：EFT能夠實現電子數據通信、電子支付和電子資金劃撥，保證24小時全天候地進行現金兌付服務，在指定時間內完成EFT為顧客提供了簡單便利的支付服務，改善了安全性和可靠性，也提高了交易速度。EFT主要面向金額龐大手續麻煩的交易和支付服務，如電業公司、電話公司等各種交易業務和收繳各種費用業務。EFT實現無紙化的業務與服務，成本和處理費用都很低，而且提高了服務質量和服務水平，同時EFT是雙向的，可以轉入划出，它可以用於向外轉移資金，也可以向內轉移資金。銀行建立EFT系統後，可提供全方位的服務，主要服務業務有：統一的賬務處理業務、信用卡與扣款機處理業務、客戶賬目代理業務、開清單業務、托收業務、匯款處理業務、各種客戶月結單的列印和發送業務等。

　　從形式上看，EFT可分為兩類:電子貨幣和電子轉帳。

　　1.電子貨幣

　　由於它以電子數據的形式取代傳統的現金，所以形象地稱之為"電子貨幣"。電子貨幣流通系統的實現，以分佈在金融機構和各種服務網點終端機(如銷售點終端POS)和電腦網路為物質條件，以信用卡為媒介，以不斷擴展的銀行業務為應用對象。在這樣的環境下貨幣在不可見的情況下，以電子數據形式從銀行網路的一臺電腦轉向另一臺電腦，從一個帳戶轉向另一個帳戶，形成了電子貨幣流通系統。

　　現以銀行代發工資到職工購物付款這一過程為例來說明電子貨幣流通的實現。在電子貨幣流通系統環境下，企業在給職工發工資時，並不是把現金髮到職工手中，而是通過銀行直接把所發的工資存到各職工的帳戶上，並同時代之完成繳付各項公用事業費，如水電費、保險費等。當職工需要購物時，只需持有銀行簽發的各種信用卡在服務場所的終端機(如POS機)上進行付款，即可完成購物或得到服務而無需使用現金。所有的付款數據都立即以電子數據流的形式經電腦網路，從該終端機傳到銀行電腦上進行處理。如果需要支取現金，可以在金融機構服務點或自動取款機(ATM)上取到現金，這些信息同樣會傳到銀行電腦上進行處理。

　　電子貨幣在發達國家已得到了極快的發展，如美國平均每人持有2張信用卡，日本每百人持卡150張。而我國每百人只有1張卡，其交易額就更小，遠遠眼不上經濟發展的需要，還必須有一個大的發展。

　　為何世界各國特別是經濟發達國家都大力發展電子貨幣呢?這是因為電子貨幣支付與傳統的現金支付相比有巨大的優越性:(1)普遍使用電子貨幣支付，則使大部分交易及其支付活動都處於銀行監督之下。這樣就減少了偷稅、漏稅的機會，為國家增加財政收入。

　　(2)抑制貨幣發行量和現金流通量，並且國家可以通過銀行瞭解全國的資金運轉情況，有利於巨集觀調控。

　　(3)改變了傳統的貨幣流通形式，使得持幣者成為持卡者，不僅便於攜帶，而且每筆交易時間縮短為以"秒"為單位，方便易行。

　　(4)能有效吸收社會閑散資金，減少資金的滯留和沉澱，大大加速社會資金周轉。

　　另外，還減少了疾病傳播的媒介，抑制現金的偽造和假幣的流通，省卻了許多地方出現的難以找零錢的煩惱。

　　2.電子轉帳

　　把書面票據上表示的轉帳信息轉換成電子數據，通過各銀行之間的網路，在電腦之間傳遞，併進行轉帳處理，這就形成了電子轉帳系統。

　　現以甲、乙兩公司的一筆購貨、付款業務為例說明電子轉帳的基本過程。甲公司如果從乙公司訂購一批貨，那麼甲公司就需要把這一筆購貨款轉到乙公司帳戶上。傳統上，可以用支票、匯票等形式來實現，但轉帳周期比較長，這一筆款項在一段時間內會成為在途資金。在這段時間里，乙公司雖然名義上有這一筆貨款，但實際上卻沒有擁有這一貨款的使用權，影響了乙公司的資金運轉。在使用電子轉帳方式時，甲金融電子化問題探討[公司在銀行轉帳終端上輸入各項轉帳信息(如:輸入甲、乙兩公司帳號、付款金額等)後，銀行就可以根據這些信息立即進行轉帳處理，並同時把這些信息傳輸到乙公司開戶銀行的電腦上作相應的轉帳處理。雙方開戶銀行的轉帳處理都結束後，電子轉帳也就完成了。和書面票據轉帳相比，由於電子數據的傳輸、處理所需的時間都特別短，所以電子轉帳的周期就短得多。也就是說乙公司在甲公司付款後的很短時間內就得到了貨款的使用權。另外值得一提的是，在進行電子轉帳時，使用轉帳帳戶之前必須要對使用帳戶的用戶進行嚴格的身份檢查，以確保只有該帳戶的戶主才能使用其帳戶。

　　電子轉帳結算系統和書面票據轉帳結算系統相比，主要有以下的優越性:

　　(1)縮短轉帳周期，加快資金流通速度。這樣就大大減少了在途資金，能部分解決企業資金短缺的困難，提高了資金的效益。

　　(2)有助於國家更好地瞭解全國的資金運動情況，增強對全國經濟活動的監督和巨集觀調控。

　　(3)稅務部門可以通過電子轉帳的數據進行徵稅，而且徵稅操作可以由電腦進行自動處理。不僅可以增加稅收，減輕徵稅勞動量，還可以使徵稅業務更加規範化。

　　(4)電子轉帳消除了支付時間的不確定性，同時也確保資金兌現。

　　電子轉帳的各方面都知道資金從一個帳戶轉到另一個帳戶的確切日期，這個信息可以改進付款人和收款人對資金的管理。

　　電子貨幣和電子轉帳雖然從形式上看，有許多不同點，但從本質上看，二者是相同的，都是用電子數據流來替代資金流，運用電腦對電子數據進行處理的傳輸，實現快速而準確的資金傳遞。

　　EFT在發達國家裡已有了很大的發展，並顯示出其巨大的優越性。在美國，每個工作日將近有1萬億美元是以EFT方式進行傳遞的，約等於其國民生產總值的25%，這個支付系統表現出很高的效率和效益，極大地推動了其國民經濟的發展。