电子资金传递

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电子资金传递(Electronic Funds Transinit,EFT）

　　电子资金传递是指以计算机、数据库、电子自动化金融机具和商业机具联网组成的电子信息转账系统。具体而言，可以分为电子货币和电子转账系统两个部分。电子货币是以电子数据的形式取代传统的现金，以信用卡为媒介，通过金融机构的网点终端组成电子货币流通系统。而电子转账系统，是把书面票据上表示的转账信息转化成电子数据，通过银行之间的网络，在计算机之间传递，进行账务处理。在20世纪70年代初期美国的一些银行在实现金融电子化的过程中开始研制和推出了EFT系统，我国从1991年开始建设中国的EFT系统，计划用13年时间完成。

　　电子资金传递的特点：EFT能够实现电子数据通信、电子支付和电子资金划拨，保证24小时全天候地进行现金兑付服务，在指定时间内完成EFT为顾客提供了简单便利的支付服务，改善了安全性和可靠性，也提高了交易速度。EFT主要面向金额庞大手续麻烦的交易和支付服务，如电业公司、电话公司等各种交易业务和收缴各种费用业务。EFT实现无纸化的业务与服务，成本和处理费用都很低，而且提高了服务质量和服务水平，同时EFT是双向的，可以转入划出，它可以用于向外转移资金，也可以向内转移资金。银行建立EFT系统后，可提供全方位的服务，主要服务业务有：统一的账务处理业务、信用卡与扣款机处理业务、客户账目代理业务、开清单业务、托收业务、汇款处理业务、各种客户月结单的打印和发送业务等。

　　从形式上看，EFT可分为两类:电子货币和电子转帐。

　　1.电子货币

　　由于它以电子数据的形式取代传统的现金，所以形象地称之为"电子货币"。电子货币流通系统的实现，以分布在金融机构和各种服务网点终端机(如销售点终端POS)和计算机网络为物质条件，以信用卡为媒介，以不断扩展的银行业务为应用对象。在这样的环境下货币在不可见的情况下，以电子数据形式从银行网络的一台计算机转向另一台计算机，从一个帐户转向另一个帐户，形成了电子货币流通系统。

　　现以银行代发工资到职工购物付款这一过程为例来说明电子货币流通的实现。在电子货币流通系统环境下，企业在给职工发工资时，并不是把现金发到职工手中，而是通过银行直接把所发的工资存到各职工的帐户上，并同时代之完成缴付各项公用事业费，如水电费、保险费等。当职工需要购物时，只需持有银行签发的各种信用卡在服务场所的终端机(如POS机)上进行付款，即可完成购物或得到服务而无需使用现金。所有的付款数据都立即以电子数据流的形式经计算机网络，从该终端机传到银行计算机上进行处理。如果需要支取现金，可以在金融机构服务点或自动取款机(ATM)上取到现金，这些信息同样会传到银行计算机上进行处理。

　　电子货币在发达国家已得到了极快的发展，如美国平均每人持有2张信用卡，日本每百人持卡150张。而我国每百人只有1张卡，其交易额就更小，远远眼不上经济发展的需要，还必须有一个大的发展。

　　为何世界各国特别是经济发达国家都大力发展电子货币呢?这是因为电子货币支付与传统的现金支付相比有巨大的优越性:(1)普遍使用电子货币支付，则使大部分交易及其支付活动都处于银行监督之下。这样就减少了偷税、漏税的机会，为国家增加财政收入。

　　(2)抑制货币发行量和现金流通量，并且国家可以通过银行了解全国的资金运转情况，有利于宏观调控。

　　(3)改变了传统的货币流通形式，使得持币者成为持卡者，不仅便于携带，而且每笔交易时间缩短为以"秒"为单位，方便易行。

　　(4)能有效吸收社会闲散资金，减少资金的滞留和沉淀，大大加速社会资金周转。

　　另外，还减少了疾病传播的媒介，抑制现金的伪造和假币的流通，省却了许多地方出现的难以找零钱的烦恼。

　　2.电子转帐

　　把书面票据上表示的转帐信息转换成电子数据，通过各银行之间的网络，在计算机之间传递，并进行转帐处理，这就形成了电子转帐系统。

　　现以甲、乙两公司的一笔购货、付款业务为例说明电子转帐的基本过程。甲公司如果从乙公司订购一批货，那么甲公司就需要把这一笔购货款转到乙公司帐户上。传统上，可以用支票、汇票等形式来实现，但转帐周期比较长，这一笔款项在一段时间内会成为在途资金。在这段时间里，乙公司虽然名义上有这一笔货款，但实际上却没有拥有这一货款的使用权，影响了乙公司的资金运转。在使用电子转帐方式时，甲金融电子化问题探讨[公司在银行转帐终端上输入各项转帐信息(如:输入甲、乙两公司帐号、付款金额等)后，银行就可以根据这些信息立即进行转帐处理，并同时把这些信息传输到乙公司开户银行的计算机上作相应的转帐处理。双方开户银行的转帐处理都结束后，电子转帐也就完成了。和书面票据转帐相比，由于电子数据的传输、处理所需的时间都特别短，所以电子转帐的周期就短得多。也就是说乙公司在甲公司付款后的很短时间内就得到了货款的使用权。另外值得一提的是，在进行电子转帐时，使用转帐帐户之前必须要对使用帐户的用户进行严格的身份检查，以确保只有该帐户的户主才能使用其帐户。

　　电子转帐结算系统和书面票据转帐结算系统相比，主要有以下的优越性:

　　(1)缩短转帐周期，加快资金流通速度。这样就大大减少了在途资金，能部分解决企业资金短缺的困难，提高了资金的效益。

　　(2)有助于国家更好地了解全国的资金运动情况，增强对全国经济活动的监督和宏观调控。

　　(3)税务部门可以通过电子转帐的数据进行征税，而且征税操作可以由计算机进行自动处理。不仅可以增加税收，减轻征税劳动量，还可以使征税业务更加规范化。

　　(4)电子转帐消除了支付时间的不确定性，同时也确保资金兑现。

　　电子转帐的各方面都知道资金从一个帐户转到另一个帐户的确切日期，这个信息可以改进付款人和收款人对资金的管理。

　　电子货币和电子转帐虽然从形式上看，有许多不同点，但从本质上看，二者是相同的，都是用电子数据流来替代资金流，运用计算机对电子数据进行处理的传输，实现快速而准确的资金传递。

　　EFT在发达国家里已有了很大的发展，并显示出其巨大的优越性。在美国，每个工作日将近有1万亿美元是以EFT方式进行传递的，约等于其国民生产总值的25%，这个支付系统表现出很高的效率和效益，极大地推动了其国民经济的发展。