民間借貸利息

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　　民間借貸利息是指民間借貸雙方約定的，由借入方支付給貸出方的報酬。

　　民間借貸可以是有償（有息借款）也可以是無償（無息借款）的，是否有償（有息）由借貸雙方約定。因此，民間借貸可以約定利息。

　　民間借貸的利息計算方法：利息=本金×天數×利率

　　民間借貸的利息有司法保護上限，也就是雙方約定的利息率如果超過國家司法保護上限將不予支持。

　　2015年9月1日，《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若幹問題的規定》正式實施，新《規定》將民間借貸的年利率劃分成“兩線三區”。第一根線，就是法律保護固定的利率為年利率24%，少於等於24%的年利率都受法律保護。第二根線就是年利率36%，超過36%的年利率無效。

　　以24%和36%為界，劃分了三個區。一個是無效區，一個是司法保護區域，一個是自然債務區。簡單來說，約定年利率超過36%的，無效，即使借款人已經向出借人支付，都可請求法院判決返還，這部分是無效區。約定的年利率未超過24%，法院予以支持，這就是司法保護區。約定年利率超過24%但未超過36%的，法院不支持也不幹預，債務人願意還的就還，債務人不願意的，債權人起訴到法院後法院不會支持，這就是自然債務區。

　　2020年8月20日，最高人民法院發佈新修訂的《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若幹問題的規定》。其中，民間借貸利率司法保護上限修改為1年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍。

　　借期內利息

　　1、能否得到支持的不同情形

　　A、沒有約定利息的，出借人主張支付借期內利息的，人民法院不予支持。

　　B、利息約定不明的，分為兩種情況。屬自然人之間借貸的，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間的借貸外，出借人主張利息的，人民法院應當結合民間借貸合同的內容，並根據當地或者當事人的交易方式、交易習慣、市場利率等因素確定利息。

　　2、利息的支付期限

　　借款人應當按照約定的期限支付利息。對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照《中華人民共和國合同法》第六十一條的規定（合同生效後，當事人就質量、價款或者報酬、履行地點等內容沒有約定或者約定不明確的，可以協議補充；不能達成補充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定），仍不能確定，借款期間不滿1年的，應當在返還借款時一併支付；借款期間1年以上的，應當在每屆滿1年時支付，剩餘期間不滿1年的，應當在返還借款時一併支付。

　　3.計付利息的上限

　　A、借貸雙方約定的利率未超過國家規定的上限，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。

　　B、借貸雙方約定的利率超過一年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍年利率，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過部分的利息的，人民法院應予支持。

　　C、借貸雙方對前期借款本息結算後將利息計入後期借款本金並重新出具債權憑證，如果前期利率沒有超過年利率貸款市場報價利率（LPR）的4倍年利率，重新出具的債權憑證載明的金額可認定為後期借款本金；超過部分的利息不能計入後期借款本金。

　　約定的利率超過年利率貸款市場報價利率（LPR）的4倍年利率，當事人主張超過部分的利息不能計入後期借款本金的，人民法院應予支持。按照該方法計算，借款人在借款期間屆滿後應當支付的本息之和，不能超過最初借款本金與以最初借款本金為基數，以年利率24%計算的整個借款期間的利息之和。出借人請求借款人支付超過部分的，人民法院不予支持。

　　逾期利息

　　1、約定的，從其約定，但以不超過貸款市場報價利率（LPR）的4倍年利率為限

　　出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費用，也可以一併主張，但總計超過的部分，人民法院不予支持。

　　2、未約定或者約定不明的，區分不同情況處理

　　A、既未約定借期內的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持；

　　B、約定了借期內的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持。

　　3、超過年利率部分的利息可要求返還

　　沒有約定利息但借款人自願支付，或者超過約定的利率自願支付利息或違約金，且沒有損害國家、集體和第三人利益，借款人又以不當得利為由要求出借人返還的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率部分的利息除外。

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