單證詐騙

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　　單證詐騙是國際貿易詐騙的主要形式之一，是一項涉及一個商人對另一個商人或對銀行的詐騙。單證是辦理貨物的交付和貨款的支付的一種依據。

　　1、預借提單。這是由於信用證規定的裝船日期已到期，貨主因故未能及時備妥貨物裝船或尚未裝船或因船延誤，影響貨物裝船前或開始裝船，托運人要求承運人先行簽發已裝船提單以便結匯，這種在貨物裝般前已為托運人借走提單，稱為“預借提單”。

　　在第一種情況下，雖然托運人在要求簽發預借提單時必須出具“保函 ”，承擔一切責任，但承運人仍需擔當風險，收貨人可以向法院控告承運人的詐騙行為，而“保函”在法律上的有效性往往是不能成立的。

　　2、倒簽提單。這是貨物由於實際裝船日期遲於信用證規定的裝運日期，如果仍按實際裝船日期簽署提單，可能影響結匯。為了使簽發提單日期與信用證規定裝運日期相符，以利於結匯，承運人應托運人的要求，在提單上仍按信用證規定的裝運日期填寫，這種提單稱為“倒簽提單”。

　　倒簽提單的承運人需負擔由此可能產生的風險，特別是貨價下跌時，收貨人可以以“偽造提單”為理由拒絕提貨並向法院起訴，扣留船隻，直到取得補償或保證金為止。

　　3、船方發現貨物包裝破損會影響貨物質量或明知貨物質量、數量有問題卻憑發貨人的擔保函簽發清潔提單。

　　4、有的出口商，實際上是國際詐騙犯，根本沒有把貨物裝船，偽造提單、發票、保險單、裝箱單等，鑽跟單信用證統一慣例的空子，兩塊牌子，一塊是出口公司牌子，一塊是運輸公司牌子，兩者結合，毫不費力偽造提單等。

　　5、出口商以假貨冒充真貨。如外商以個鐵桶污水集裝箱冒充馬口鐵、鍍鋅鐵皮，用廢紙冒充簽字筆等。

　　6、姦商以次貨冒充好貨，如港商用過時了的更換舊機器冒充先進的新機器。

　　7、還有其他投機者偽造提單，在目的港提走他人的貨物。

　　8、外商偽造開立信用證，這是買方欺詐賣方的一種重要手段，他們套用使用多年的信用證格式，引誘我國國內出口公司發貨，的國外公證部門等對商品實施裝船前檢驗以及監裝，是防止國際貿易詐騙的有效辦法。

　　1、貨主應堅持通過有信譽的代理機構的代理人辦理租船業務，租用原船東的船舶。使用二船東的船時，挑選資信好的。

　　2、買方可進行裝船監督和把握航向動態：買方派員或代理人在裝船時檢查貨物情況，瞭解貨輪情況，在貨輪出航後，及時瞭解其動態。

　　3、投保人應向有實力、專業的保險人投保。

　　單據的偽造有兩種情況：

• 在真實的空白印刷單據中填入虛假內容：比較難判別，但上面標註的承運人地址、名稱、電話等可能是假的，可以進行聯繫以查證；
• 單據本身和內容都是虛假的：常伴有拼寫錯誤、格式不規範、色彩和格式不同、水印質量差等問題。

• 外匯詐騙
• 合同詐騙
• 稅收詐騙