貼現貸款

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貼現貸款(Discount Loan)

目錄

什麼是貼現貸款[1]

  貼現持票人以未到期票據向銀行貼付一定利息兌取資金的行為。

  貼現貸款銀行以持票人持有未到期票據為對象所發放的貸款。所以,票據是一種交易行為,貼現對執票人來說,是出讓票據,提前收回墊支於商業信用的資金;對於銀行來說,是買進票據所載權利,票據到期,銀行可以取得票據所載的金額。

貼現貸款的特點

  1、流動性高。

  票據貼現以後,票據所載權利完全屬於銀行,貼現銀行如有急需,可向其他銀行轉貼現,或向中央銀行再貼現,能隨時收回資金,具有很高的流動性。

  2、安全性大。

  由於貼現人及票據上的各個當事人均為債務人,所以貼現銀行的資金運用具有更大的安全性。

  3、自償性強。

  票據貼現在票據產生時,兌現日期已在票據上傳明,債務人不能要求轉期。同時,商業匯票又都以合法商品交易為基礎,具有很強的自償性,到期收回票款較之一般貸款更有保證。

  4、用途確定。

  在用途上,貼現是針對每一筆票據具體操作的,貼現是否得當合理,反映明確清楚。所以,貼現也最容易反映銀行的工作質量。

  5、信用關係簡單。

  票據貼現業務是一項特殊放款方式,與其他放款相比還有下列不同之處:一是收息的方式不同。二是期限的確定不同。三是所涉及的關係人不同。

貼現貸款的程式[1]

  1、企業申請。收款人申請貼現時應提供承兌匯票,填寫《貼現憑證》代申請書,提交據以簽發的交易合同、發貨票和運單。

  2、信貸員審查。

  1)審查票據的真實性,通過對合同、發貨運單的審查,核實發生商品交易的真實性、合法性及匯票的真偽。

  2)審查貼現憑證項目填寫是否準確,申請貼現金額與承兌匯票票面金額是否相符。

  3)審查貼現款項的用途是否符合貸款條件,這是最重要的一條。

  4)審查未經銀行承兌的商業承兌匯票付款人的資信,必要時通過付款人開戶銀行進行調查,以便保證貼現款項到期償還。審查後寫出書面報告,併在《承兌匯票貼現審批書》上簽署意見,連同有關資料交信貸科(股)長審核。

  3、科(股)長審核。對信貸員審查的內容和意見進行認真審核,根據有關政策及貸款規模、資金確定是否貼現。在審批書簽署意見後送行長審批。

  4、行長(主任)審批。如果批准,由信貸部門在貼現憑證上填寫適當的利率企業在匯票背面加蓋預留印鑒,交會計部門辦理手續。貼現期一律從貼現之日至匯票到期日止。如果不批准貼現,由信貸部門向企業說明原因,將匯票及有關資料退還。

  5、監督使用與到期收回。貼現到期日前(往返郵程時間+劃款辦理手續時間+壹天)貼現銀行將承兌匯票劃給承兌銀行或承兌企業開戶行,向承兌人收取票款。若票款不能按期劃回,貼現銀行從貼現申請人帳戶扣收,並對尚未扣回部分收取貸款利息和罰息

參考文獻

  1. 1.0 1.1 葛長銀.《錢生錢——企業金融手冊》[M]
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評論(共4條)

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123.127.229.* 在 2008年12月19日 11:13 發表

貌似不錯·

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219.154.234.* 在 2011年2月5日 12:04 發表

123.127.229.* 在 2008年12月19日 11:13 發表

貌似不錯·

確實不錯

回複評論
MelisssaLee (討論 | 貢獻) 在 2016年8月15日 16:59 發表

本想看到 美聯儲對商行的貼現貸款

回複評論
192.168.1.* 在 2018年9月18日 18:05 發表

貼服一定的利息是什麼意思

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