資產管理理論

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　　資產管理理論又稱流動性管理理論，是最傳統的商業銀行管理理論。早期商業銀行家認為銀行的負債主要取決於客戶的存款，銀行對此沒有決定權，是被動的。而商業銀行可以主動安排自己的資金運用，合理安排資產結構，通過資產業務獲得儘量高的利潤，並保證資產的流動性和安全性。銀行管理關鍵在資產管理，在既定負債所決定的資產規模前提下，實現資產結構的最優化。

　　根據資產管理理論的分類，主要可以分為三個方面：

　　商業貸款理論，又叫真實票據理論。商業貸款理論認為，銀行的資金，來源於客戶的存款，而這些存款是要經常提取的。銀行只能將資金短期使用，而不能發放長期貸款或進行長期投資。其次，只有商業貸款能滿足銀行的既能保持安全性，又有收益，並具有短期貸款性質的要求。

　　可轉換理論認為：銀行的貸款不能僅依賴於短期和自償性。只要銀行的資產能在存款人提現時隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產不管是短期還是長期，不管是否有自償性，都可以持有。

　　預期收入理論認為：商業銀行的貸款，應當根據借款人的預期收入或現金而制定的還款計劃為基礎。只要借款人的預期收入有保證，即使它是長期貸款，或是不能很快轉換的資產，也不會給銀行帶來流動性問題。

　　資產管理理論的局限性體現在以下三個方面：

• 認為人是純粹的“經濟人”，工人最關心的是自己的金錢收入；

• 偏重管理技術因素，忽視人的社會因素；

• 只註重工作現場作業效率的提高，未能從企業整體上考慮如何解決好經營管理問題。