商票保理

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　　商票保理即商票保付代理，是商業銀行與以賒銷方式出售貨物的供貨商之間的一項綜合安排。根據這一安排，供貨商售出貨物後，將其現在或將來的基於其與買方訂立的貨物銷售合同所產生的應收票據根據契約關係轉讓給商業銀行，即可獲得商業銀行針對受讓的應收票據為供貨商提供的貨款催收、保理預付款、買方信用擔保、賬務管理等綜合金融服務。商票保理不僅僅具有商票貼現的功能，同時又衍生出了多項服務功能，是一種很好的商票貼現的替代產品。

　　1、商票保理業務可拓展商業銀行金融服務的領域，作為連接金融和貿易的橋梁，是商業銀行吸引眾多客戶的有效手段。對於供貨商來說可以獲得如下好處:第一，可以融通資金，加速資金周轉，提高經營效率。只要供貨商在核准的信用限額內提出融資要求，經客戶經理調查評價之後，只需提供相應的商務合同及發票清單，即可獲得商業銀行按照一定比例在應收票據到期日前向供貨商提前支付的價款。第二，有利於市場競爭。賣方通過商票保理獲得了100%的信用保障，形成了良好的商譽。目前，買方為了利用有利的付款條件，以有限的資本購進更多貨物，加快資金流動，擴大營業額，普遍採取商票結算方式。因此，賣方採用商票保理方式同時還可以滿足買方減輕資金周轉壓力的需求，進而間接地增強了賣方的市場競爭能力。第三，降低了成本開支。由於商業銀行承擔了買方資信調查、帳務管理與追收貨款等工作，減少了賣方的業務負擔，可相應降低費用開支。第四，獲得了帳務管理服務。商業銀行擔負了應收票據記錄及商業文件處理等大量工作，便利於賣方。

　　2、開展商票保理是搶先爭奪國內保理市場的需要。隨著金融競爭的日益加劇，金融創新已逐漸成為商業銀行的強大動力，金融市場份額的競爭大大取決於金融創新的效率。在以買方市場為主，信用銷售逐步占據主導地位的情況下，商票保理業務更具吸引力。中國加入世貿組織後，國外保理商紛紛進入中國的保理市場。因此，商業銀行應加強對商票保理業務的瞭解，充分認識發展商票保理業務的前景，全面開辦商票保理業務。

　　3、商票保理業務是商業銀行新的利潤增長點。商票保理業務收入主要是按照商業銀行收購或擔保的應收票據金額的一定比例收取服務佣金，以及根據融資金額、期限、流動資金貸款利率計算的利息。另外，商業銀行簡化了繁瑣的審批手續，經過客戶經理對貿易真實性的調查評價後，客戶只需提供相應的合同及發票清單，即可獲得商票保理服務，從而縮短了審批時間，提高了工作效率，間接地降低了成本，增加了利潤。因此，商票保理業務的創利水平是非常可觀的。

　　4、廣闊的國內保理市場為商業銀行提供了新的發展方向。一些集團大客戶已經建立起一套自己成熟的財務體系，商業銀行日益萎縮的傳統信貸產品已經越來越不能滿足客戶的需求，商票保理業務為商業銀行開闢了廣闊的業務空間。