商票保理

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　　商票保理即商票保付代理，是商业银行与以赊销方式出售货物的供货商之间的一项综合安排。根据这一安排，供货商售出货物后，将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售合同所产生的应收票据根据契约关系转让给商业银行，即可获得商业银行针对受让的应收票据为供货商提供的货款催收、保理预付款、买方信用担保、账务管理等综合金融服务。商票保理不仅仅具有商票贴现的功能，同时又衍生出了多项服务功能，是一种很好的商票贴现的替代产品。

　　1、商票保理业务可拓展商业银行金融服务的领域，作为连接金融和贸易的桥梁，是商业银行吸引众多客户的有效手段。对于供货商来说可以获得如下好处:第一，可以融通资金，加速资金周转，提高经营效率。只要供货商在核准的信用限额内提出融资要求，经客户经理调查评价之后，只需提供相应的商务合同及发票清单，即可获得商业银行按照一定比例在应收票据到期日前向供货商提前支付的价款。第二，有利于市场竞争。卖方通过商票保理获得了100%的信用保障，形成了良好的商誉。目前，买方为了利用有利的付款条件，以有限的资本购进更多货物，加快资金流动，扩大营业额，普遍采取商票结算方式。因此，卖方采用商票保理方式同时还可以满足买方减轻资金周转压力的需求，进而间接地增强了卖方的市场竞争能力。第三，降低了成本开支。由于商业银行承担了买方资信调查、帐务管理与追收货款等工作，减少了卖方的业务负担，可相应降低费用开支。第四，获得了帐务管理服务。商业银行担负了应收票据记录及商业文件处理等大量工作，便利于卖方。

　　2、开展商票保理是抢先争夺国内保理市场的需要。随着金融竞争的日益加剧，金融创新已逐渐成为商业银行的强大动力，金融市场份额的竞争大大取决于金融创新的效率。在以买方市场为主，信用销售逐步占据主导地位的情况下，商票保理业务更具吸引力。中国加入世贸组织后，国外保理商纷纷进入中国的保理市场。因此，商业银行应加强对商票保理业务的了解，充分认识发展商票保理业务的前景，全面开办商票保理业务。

　　3、商票保理业务是商业银行新的利润增长点。商票保理业务收入主要是按照商业银行收购或担保的应收票据金额的一定比例收取服务佣金，以及根据融资金额、期限、流动资金贷款利率计算的利息。另外，商业银行简化了繁琐的审批手续，经过客户经理对贸易真实性的调查评价后，客户只需提供相应的合同及发票清单，即可获得商票保理服务，从而缩短了审批时间，提高了工作效率，间接地降低了成本，增加了利润。因此，商票保理业务的创利水平是非常可观的。

　　4、广阔的国内保理市场为商业银行提供了新的发展方向。一些集团大客户已经建立起一套自己成熟的财务体系，商业银行日益萎缩的传统信贷产品已经越来越不能满足客户的需求，商票保理业务为商业银行开辟了广阔的业务空间。