货币统计

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　　货币统计是指对金融性公司资产和负债进行的统计，并按照统计基本准则，采取编制部门资产负债表和概览的表述方式。

　　货币统计的基本任务是通过汇总金融性公司的各种金融资产和负债，提供有关货币、信贷和债务等金融总量的数据信息，为宏观经济管理服务。其作用具体体现在以下三个方面：

　　(1)客观描述货币的创造和运动过程，反映货币、信贷与债务等金融总量的存量与流量结构。货币统计主要运用以资产负债表为基础的概览形式，具体描述金融性公司中各金融机构在货币形成过程中的不同作用以及货币运动的内部联系及其规律性。如中央银行概览可以反映基础货币创造、变化过程；存款性公司概览可反映存款货币创造过程、信贷与债务的变化情况；金融性公司概览反映了广义货币的规模、结构及其形成过程，这将有利于分析各层次货币的规模和变化。

　　(2)为制定正确的货币政策和金融方针提供科学依据。一国国民经济的发展中，都要通过对货币状况的剖析来观察经济进程以决定本国的经济政策和措施，而且也都要通过对货币的控制实现对整个经济进程的干预和调节。货币供应量作为中国货币政策中介目标的有效性问题一直备受关注，如何科学统计货币供应量，正是货币统计需要研究的关键问题。货币统计得到的金融总量如广义货币总量、信贷、债务等均与货币政策的中介指标存在着紧密的联系，因此，货币统计可以为科学制定货币政策和相关决策提供基础数据和决策依据。

　　(3)用于宏观经济分析。货币统计特有的统计架构及各种平衡关系，可以分析货币的形成及其原因，为有效地控制货币的供求提供依据。货币统计中的各种概览，既能反映货币供求平衡的实际情况，同时也是进一步研究、测算货币供求变化的基础。此外，通过货币统计数据可以分析和追踪货币政策、财政政策和其他经济政策的效果，并为检查现行的金融方针和货币政策是否正确提供尺度，为矫正偏离实际的金融方针和货币政策提供建议。

　　货币统计的对象金融性公司由不同的金融机构构成。按金融性公司构成，将其分为相应的分部门和次部门，并编制不同分部门和次部门资产负债表，再将各分部门的资产负债表合并成概览，这就是货币统计的基本方法。

　　(一)金融性公司的分类体系

　　金融性公司是一个由多层次的分类体系构成的整体。金融性公司通常分为三个层次：第一层次，金融性公司分为中央银行、其他存款性公司和其他金融性公司三个分部门。第二层次，金融性公司的每个分部门又分为若干个次部门：中央银行分部门一般又分为中央银行、货币委员会，特别基金和信托账户、发挥中央银行职能的独立机构，区域性中央银行的国家分行等次部门；其他存款性公司分部门一般分为商业银行、商人银行、专业银行、离岸银行、旅行支票公司等次部门；其他金融性公司分部门又分为保险公司、养老基金和其他金融媒介等次部门。第三层次，金融性公司分部门下的次部门又分为若干个金融机构单位。比如其他存款性公司分部门下的次部门——商业银行，可能是由甲商业银行、乙商业银行等独立法人单位所构成。金融性公司部门分类层次是可变化的，它取决于统计分析的需要。

　　(二)货币统计汇并层次

　　货币统计的基本方法是在金融性公司分类的基础上对报表数据逐级汇总、合并和轧差。通常包括以下几个层次：第一个层次是将单个金融单位的存量和流量数据汇总成为次部门资产负债表。比如其他存款性公司分部门下的次部门包括商业银行、商人银行、离岸银行、专业银行、旅行支票公司等，而商业银行又是由甲银行、乙银行等独立的法人组成，这些独立法人的资产和负债的流量和存量汇总编制成商业银行资产负债表；再将次部门资产负债表汇总成为分部门资产负债表，即中央银行资产负债表、其他存款性公司资产负债表、其他金融性公司资产负债表。第二个层次是将分部门资产负债表的数据合并，编制中央银行、其他存款性公司和其他金融性公司概览。中央银行概览是合并中央银行资产负债表编制而成；其他存款性公司概览是合并其他存款性公司部门的资产负债表编制而成；其他金融性公司概览是合并其他金融性公司资产负债表编制而成。第三层次是编制存款性公司概览。它由中央银行概览与其他存款性公司概览合并而成。第四层次是编制金融性概览。它由存款性公司概览与其他金融性概览合并而成。货币统计分层次汇并如图所示。

　　需要指出的是，货币统计数据分层次汇总与合并为我们提供了一个基本的统计方法，而具体汇并层次的划分是可变化的，可以划分为三个层次，也可以划分为四个层次或更多层次，这取决于统计分析的需要。

　　(三)货币统计分层次汇并的特点

　　从货币统计数据分层次汇并的构架来看，它具有以下三个特点：一是以搭积木的方式形成其特有的建筑模块结构，这有利于全面反映金融性公司的业务构成情况；二是层次分明，这种汇并结构以叠加的方式从金融性公司的基本统计单位——金融机构单位开始到金融性公司总体，既有利于广义货币数据的系统性收集，又便于货币的分层次分析；三是体现了对广义货币数据的完整性要求，通过金融性公司概览显示的数据，不仅是一个金融机构单位的数据，也不仅是一个分部门的数据，而是金融性公司部门的数据。

　　(四)货币统计分层次汇并的作用

　　货币统计的四个层次有其特定的目的和作用。第一个层次汇总形成的各部门的资产负债表，提供了如商业银行、保险公司以及投资基金等部门的信息，这些信息既可能对货币政策的制定和实施产生影响，也有利于金融的分业管理和分析。第二个层次将部门资产负债表分别合并编制中央银行概览、其他存款性公司概览和其他金融性公司概览，中央银行概览显示了基础货币的构成，其他存款性公司概览反映了占广义货币绝大部分的存款构成，其他金融性公司概览反映了非存款金融机构的资金融通情况。第三个层次的存款性公司概览是货币统计的主要内容，也是宏观分析的核心数据；存款性公司概览的负债构成了广义货币。第四个层次的金融性公司概览显示了所有金融机构的资产和负债，是货币统计中最顶级的汇并层次。

　　货币统计可以反映社会总供求的基本状况，是宏观统计的组成部分。

　　(一)国民经济运行与社会总供求

　　国民经济运行中实物运动与价值运动是错综复杂地交织在一起的，构成了同一经济运行过程中紧密联系的两个方面。

　　实物运动是指商品产出后，通过交换流通环节进人消费使用的过程。劳务具有生产与使用相结合一次使用的特点，由服务部门提供。在一定时期内，所有提供货物和劳动的总和，构成社会总供给，提供给各类需求者购买。

　　价值运动主要表现为以货币作为支付手段进行的分配过程。一般讲，实物的价值运动(或货币运动)是伴随实物运动而进行的，但两者是相反的运动关系，即商品；二<货币，商品和劳务出卖时取得货币，收入货币用于购买商品和劳务，在这里货币作为媒介起着流通手段的作用。但在国民经济运行过程中，货币还具有作为支付手段实现分配的作用，它与实物运动相脱离，形成单向货币运动。如商品销售取得货币收入后，货币需经历一个支付分配的过程，即将货币收人一部分支付给劳动者；一部分缴纳税款，向金融机构还贷付息；一部分形成利润。之后还要进行一系列的转移收支和其他收支的再分配，形成各有关部门、单位和个人的货币收入，也就是他们可以支配的收入，用于购买商品和劳务，以满足其需要，这就形成了社会总需求，即对商品劳务的总需求。

　　实物运动形成社会总供给，货币运动(价值运动)形成社会总需求。社会总供给与社会总需求平衡是国民经济稳定运行的集中表现。如果社会总供给与社会总需求不平衡，会出现两种情况：一是总需求大于总供给，表现为有钱买不到商品，物价上升；二是总供给大于总需求，表现为商品卖不出去，物价下降。在国民经济出现不协调时，就需要从供需两方面进行调节，货币调节是需求调节的重要手段。

　　(二)货币统计与社会总供求的平衡

　　社会总供给与总需求能否达到平衡，取决于货币运动与商品运动能否相适应。货币运动的结果形成货币流通量，商品运动的结果形成商品流通量。这样社会总供求能否达到平衡就取决于货币流通量是否与商品流通量相适应。调节货币流通量是宏观经济政策——货币政策的重要内容。

　　货币政策调节货币流通量主要运用货币政策工具，如利率、存款准备金、再贴现和公开市场业务等，通过金融市场的传导，使货币供求发生变化，从而使总供求发生变化。由于货币政策工具的运用到其正式发挥作用需要一段时间，这就需要设置观测的中介目标，如货币供应量等，而这一过程需要货币统计提供数据给予支持。

　　首先，货币流通是否与商品流通相适应，需要货币统计提供货币流通量的有关数据进行判断。货币流通量是货币的存量与货币流通速度的乘积，是流量指标。而对货币存量、货币流通速度的观测，则是货币统计的内容之一。

　　其次，货币调节过程及效果也需要货币统计提供数据予以验证。货币政策工具运用后，其中介目标如基础货币、超额存款准备金、货币供应量等出现何种变化，是验证货币调节是否发挥作用及作用程度的标志，而对中介目标变化的观测，是货币统计的重要内容。

　　此外，货币供应量构成与社会总供给构成的比较，特别是金融资产构成与社会总供给构成的比较，可以反映其供需结构是否合理。这也是宏观经济统计的重要内容之一。

　　货币统计的组织和表述方法各国不尽相同。我国货币统计在相当长的一段时期仅采用编制信贷收支表的方式。国际货币基金组织(IMF)建议货币统计采用编制部门资产负债表和概览两个基本数据框架。

　　部门资产负债表包括金融性公司部门中分次部门的各种资产与负债的存量和流量数据。比如我国的存款货币银行是我国金融性公司部门中一个分部门，存款货币银行由中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国银行和其他商业银行及城乡信用社等次部门金融机构构成。汇总这些次部门金融机构的资产负债表就是分部门资产负债表。部门资产负债表既是对单个机构而言，也可指对一类金融机构资产负债表的汇总。如把上述各存款货币银行机构的资产负债表合并，就称为存款货币银行资产负债表。

　　概览是一个或多个金融性公司次部门资产负债表的合并。它又分为三个层次：一是中央银行概览，也就是中央银行资产负债表合并；二是存款性公司概览，它是中央银行概览和其他存款性公司概览的合并；三是金融性公司概览，它是存款性公司概览和其他金融性公司概览的合并。