支付系統清算賬戶

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　　支付系統清算賬戶是指經中國人民銀行批准的支付系統(中國現代化支付系統)直接參与者和特許參與者在人民銀行各級分支機構開設的用於辦理支付業務資金清算的存款賬戶。

　　對商業銀行直接參与者而言，支付系統清算賬戶即其存款準備金賬戶。間接參與者不存在清算賬戶，銀行間業務通過其所屬上級行直接參与者(清算行)進行處理。清算賬戶通過清算賬戶管理系統實現支付業務資金清算的處理，並通過該系統管理清算賬戶。清算賬戶在設置和使用上採用“物理上集中擺放，邏輯上分散管理”的方式進行，即支付系統直接參与者在人民銀行當地分支機構開設存款準備金賬戶，由中央銀行會H-核算系統(ABS系統)辦理業務併進行管理，而物理上集中在國家處理中心(NPC)存儲，並由國家處理中心進行資金清算。

　　清算賬戶業務處理只能在日間進行。清算賬戶業務核算嚴格控制在大額支付系統運行時間即日間範圍之內，在此期間，清算賬戶之間，以及清算賬戶與非清算賬戶之間發生的轉賬業務，凡涉及清算賬戶借、貸記業務均發送至NPC進行記賬處理。大額支付系統業務截止進入日終後，NPC將核對報文下發至各ABS系統，對清算賬戶進行業務核對，系統隨即進入次日營業準備狀態。

　　支付系統設置了日間透支和自動質押融資機制，禁止清算賬戶隔夜透支。自動質押融資是指銀行業金融機構在支付系統清算賬戶日間頭寸不足時，通過自動質押融資系統向人民銀行質押債券融入資金彌補頭寸，待資金歸還後質押債券自動解押。小額支付系統質押業務是指成員行通過小額支付系統質押業務系統向人民銀行質押債券獲得質押額度，並將該質押額度用作凈借記限額分配給本身及其所屬分支機構，用於小額軋差凈額資金清算擔保的行為。自動質押融資機制和小額支付系統質押業務機制，可以大大增強銀行機構資金的流動性，有利於提高支付系統的效率。

　　對日間結束清算賬戶餘額不足排隊等待的業務處理，支付系統設置了“清算視窗”功能。當業務截止存在排隊等待清算的業務時，支付系統自動進入“清算視窗”狀態，等待清算賬戶補足頭寸。在“清算視窗”規定的時間內仍未籌足資金的，系統會自動退回相應的排隊業務。若屬同城票據交換軋差凈額、同城清算軋差凈額、小額批量軋差凈額等排隊業務，則由當地人行對付款清算行提供高額罰息貸款作為最終解決途徑，補足清算賬戶頭寸。