拆藉資金比例
用手机看条目
出自 MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)
(重定向自拆借资金率)
目錄 |
[編輯]
拆藉資金比例指一定時期內拆藉資金額占各項存款餘額的比例[1]。拆藉資金比例是衡量商業銀行流動性風險及其程度的指標之一。根據監管要求，拆入資金比率不高於8%，拆出資金比率不高於8%。
[編輯]
拆藉資金比例的公式[1]
|
拆藉資金率＝ | 拆入資金餘額-拆出資金餘額 |
×100% |
| 各項存款餘額 |
拆入(拆出)資金餘額是指銀行在某一時點上凈拆入(出)資金額，在拆入(出)總額中扣除已到期歸還(收回)部分。公式中，計算結果為正數，表示凈拆入資金率。結果為負數，表示凈拆出資金率。
拆藉資金屬於臨時性資金來源，只能解決臨時頭寸不足，即只能用於臨時清算和短期貸款的資金需要。拆藉資金率一般控制在7%以內，因為其高低將直接影響銀行的支付能力。
拆藉資金與各項存款的關係極為密切，無論拆出或拆入資金都要考慮資金的承受能力。拆出資金時，要考慮即期的資金能力；拆入資金時，要考慮預期是否有足夠的資金來源。
[編輯]
拆藉資金比例的應用[2]
在實際工作中，資金結餘和資金短缺，資金拆入和資金拆出是交替出現的。因此，對拆入資金和拆出資金應分別進行考核，這樣才能真實地反映拆借額度和用途。公式如下：
|
拆入資金率＝ | 拆入資金餘額 |
×100% |
| 各項存款餘額 |
|
拆出資金率＝ | 拆出資金餘額 |
×100% |
| 各項存款餘額 |
[編輯]
公式分母“出口”應為“存款”