拆藉資金比例

用手机看条目

出自 MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)

目錄

什麼是拆藉資金比例

  拆藉資金比例指一定時期內拆藉資金額占各項存款餘額的比例[1]。拆藉資金比例是衡量商業銀行流動性風險及其程度的指標之一。根據監管要求,拆入資金比率不高於4%,拆出資金比率不高於8%。

拆藉資金比例的公式[1]

  

拆藉資金率=

拆入資金餘額-拆出資金餘額

×100%

各項存款餘額


  拆入(拆出)資金餘額是指銀行在某一時點上凈拆入(出)資金額,在拆入(出)總額中扣除已到期歸還(收回)部分。公式中,計算結果為正數,表示凈拆入資金率。結果為負數,表示凈拆出資金率。

  拆藉資金屬於臨時性資金來源,只能解決臨時頭寸不足,即只能用於臨時清算短期貸款的資金需要。拆藉資金率一般控制在7%以內,因為其高低將直接影響銀行的支付能力

  拆藉資金與各項存款的關係極為密切,無論拆出或拆入資金都要考慮資金的承受能力。拆出資金時,要考慮即期的資金能力;拆入資金時,要考慮預期是否有足夠的資金來源。

拆藉資金比例的應用[2]

  在實際工作中,資金結餘資金短缺,資金拆入和資金拆出是交替出現的。因此,對拆入資金和拆出資金應分別進行考核,這樣才能真實地反映拆借額度和用途。公式如下:

  

拆入資金率=

拆入資金餘額

×100%

各項存款餘額


  

拆出資金率=

拆出資金餘額

×100%

各項存款餘額


參考文獻

  1. 1.0 1.1 吳曉靈主編.商業銀行資產負債管理操作指南[M].ISBN:7-5017-3307-4/F830.45.中國經濟出版社,1994
  2. 趙成龍主編.信用社財務會計實務全書 (1-3捲).海潮出版社,2001年11月第1版.
本條目對我有幫助16
MBA智库APP

扫一扫,下载MBA智库APP

分享到:
  如果您認為本條目還有待完善,需要補充新內容或修改錯誤內容,請編輯條目

本条目由以下用户参与贡献

Dan,Zfj3000,Cabbage,Yixi.

評論(共2條)

提示:評論內容為網友針對條目"拆藉資金比例"展開的討論,與本站觀點立場無關。
61.144.248.* 在 2013年3月5日 17:06 發表

公式分母“出口”應為“存款”

回複評論
Yixi (討論 | 貢獻) 在 2013年3月5日 17:19 發表

61.144.248.* 在 2013年3月5日 17:06 發表

公式分母“出口”應為“存款”

感謝您的指正,現已經修正,希望對您有幫助。 MBA智庫百科是可以自由參與的百科,如有發現錯誤和不足,您也可以參與修改編輯,只要通過網頁右上角的創建新帳號,創建用戶名後即可參與,期待您的加入哦!~

回複評論

發表評論請文明上網,理性發言並遵守有關規定。

打开APP

以上内容根据网友推荐自动排序生成