資金庫法

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　　資金庫法是資金分配的一種方法，該方法將商業銀行的各種負債匯合成一個資金庫，看作是單一的資金來源而加以利用。資金庫的大小由外部市場因素(如企業活動、人口增長、貨幣政策)所決定，而不是由銀行的決策。

　　資金庫法為銀行資金的分配提供了一般原則，但也具有明顯的缺陷。首先，該方法雖然強調資金運用於各項資產的先後順序，但對於資金運用於各項資產的比例卻沒有一套科學的計算方法，需靠銀行決策者根據不同的經濟環境具體判斷確定，主觀性較強。其次，該方法沒有具體分析不同資金來源對流動性需求有所差異的現象，也忽略了貸款組合中還本付息而形成的連續不斷的資金流所帶來的流動性，因而常有保留較多高流動性資產的傾向。而流動性與盈利性是此消彼長的關係，所以，這種做法相應降低了銀行的盈利水平。第三，該方法忽視了一個事實，那就是提高資產的盈利能力才是流動性和安全性的根本保障。

　　(1)確定銀行的總流動性標準

　　(2)根據銀行所估算的流動性條件，分配用作第一准備金的資金

　　(3)將資金庫中的一部分資金分配用作第二準備金

　　(4)其餘資金就可以考慮分配用於客戶信貸需要

　　(5)所剩餘的資金可分配用於購買長期公開證券