司库

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司库(Treasury)

目录

什么是司库

  司库(Treasury是指团体中司库是负责公司资金的主要职员。

司库的由来

  唐官署名。龙朔二年(660),改六部所属各司名称,以兵部所属库部为司库,库部郎中亦改称司库大夫。咸亨元年(670)十二月,复原名。天宝十一载(752),再改为司库。至德二载(757),收复两京后,复原名。

  现今是企业集团内或者金融机构内负责资金管理职能的称号,主要负责现金管理风险控制职能企业集团的司库和金融机构的司库正好是交易对手。

司库的职责

  1、司库应保管公司资金和有价证券,保存公司全面和精确的收支账目、以公司名义在银行的所有现款和贵重财物的存折,以及由董事会指定的公司存款单据。

  2、司库还应负责公司的支付款并保存支付款的单据,在董事会的例会上或在总经理董事会指出的任何时候向总经理和董事会员呈递司库业务活动的记录以及反映公司财务状况的账目。

  3、司库还可拥有董事会或总经理随时规定的其它权力并履行相应的职责。

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