風險加權資產

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風險加權資產(risk-weighted assets)

　　風險加權資產是指對銀行的資產加以分類，根據不同類別資產的風險性質確定不同的風險繫數，以這種風險繫數為權重求得的資產。

　　銀行業的總資產有很多資產是0風險權重的，有很多風險權重則很高。這個要看每個銀行的資產負債結構的配置，一般來說風險權重高的收益也更高。至於具體的風險權重列表你自己查央行和銀監會關於銀行資本充足率管理辦法。舉例來說，國債就是0風險權重的，外國國債評級在AA-以下的則是100%，評級在AA-以上的國家的企業債務風險權重則為50%。

　　為反映總體風險水平，會為不同風險的資產設置不同的風險繫數，以各種資產各自的風險繫數乘以資產數額加總，便得到加權風險資產。

　　風險加權資產總額 = 資產負債表內資產×風險權數 + 資產負債表外資產×轉換繫數×風險加權數（表內外風險加權資產與總資產之比）

　　風險加權資產的測評由兩個因素決定: (1) 銀行的資產組合中各項資產的信用風險暴露；以及 (2) 這些信用風險暴露在未來帶來信貸損失的可能性。 一些銀行資產，例如銀行所在國政府以銀行的基準貨幣發行的債務被界定為無信用風險，因此銀行的這類債權資產的風險權重為0，不承擔信用風險資產要求。然而大多數貸款和其它銀行資產都是對具有一定信用風險的機構的債權，可能招致潛在的信用損失。