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遠期外匯交易法

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目錄

什麼是遠期外匯交易法

  遠期外匯交易法企業外匯市場上運用遠期外匯買賣進行貨幣保值,以避免匯率風險的一種方法。

遠期外匯交易法的做法[1]

  具體做法是:將國際融資用於設備進口的企業把用外幣計價結算的應付貨款,在進行實際結算之前,即在進口合同簽訂後,立即同外匯銀行簽訂遠期以本幣買進外幣應付貨款的遠期外匯交易合同,合同交割日為貿易結算日。到貿易結算日,進口方企業用本幣按約定匯率交割所需外幣,支付進口貨款。這樣,此時無論外匯市場計價外幣的匯率如何變動,總是一得一失互為抵銷,進口企業就避免了外匯風險。

遠期外匯交易法的效果[2]

  此法可把未來任何一天的匯率提前固定下來,比即期外匯交易法更廣泛地用於防範外匯風險。但是,擇期外匯交易的交易成本較高;固定日期的遠期外匯交易缺乏靈活性,而且對客戶信譽有較高的要求。

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參考文獻

  1. 袁曉玲編著.國際投資與融資.科學出版社,2010
  2. 楊勝剛,姚小義主編.國際金融學習指南與測試.高等教育出版社,2005
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