市場風險敏感度

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市場風險敏感度(Sensitivity 0f Market Risk)

　　市場風險敏感度是指利率、匯率、商品價格或產權價格的變動對金融機構的盈利或經濟資本產生負面影響的程度。

　　(1)銀行盈利性或資產價值對利率、匯率、商品價格或產權價格反向變動的敏感度。

　　(2)在銀行規模、業務複雜程度和風險狀況一定的情況下，管理層對利率變化引致風險的理解程度、管理風險的相應對策、測定風險的數量模型以及內部控制和內部稽核的準確性。

　　(3)金融市場發生較大變化時，管理層識別、度量、監測和控制市場風險敞口的能力。

　　(4)源自非交易性頭寸利率風險敞口的性質和複雜程度。

　　(5)源自證券交易和境外業務市場風險敞口的性質和複雜程度。

　　(6)相對於市場風險敞口水平而言，資本和盈利水平的充足程度。

　　(7)銀行資產負債結構的匹配情況，資產風險結構以及資產組合的多樣化情況。

　　(8)銀行風險管理部門和人員的素質以及風險管理能力。

　　市場風險敏感度用來衡量利率、匯率、商品價格、股票價格等市場價格波動對商業銀行贏利和資本的影響程度。此標準是用來分析和檢驗銀行辨認、識別、控制和管理金融市場風險的能力，限制銀行從事不熟悉的資本市場業務。該指標主要用來分析商業銀行所面臨的風險。銀行所面臨的風險可分為兩類：市場風險和非市場風險。市場風險基本上是由金融產品價格變動所引起的，如利率風險、匯率風險、金融衍生商品價格波動風險等；非市場風險則包括信用風險、經營決策風險、交易風險和違法違規風險等。

　　“一級”表示銀行市場風險敏感度控制得很好，盈利水平或資本頭寸受到負面影響的可能性幾乎沒有。就銀行可以接受的規模、複雜程度和市場風險而言，風險管理工作很好。盈利水平和資本水平超過支持機構所承擔的市場風險水平。

　　“二級”表示銀行市場風險敏感度得到有效控制，盈利或資本頭寸受到負面影響的可能性很小。就銀行可以接受的規模、複雜程度和市場風險而言，風險管理工作令人滿意。盈利水平和資本水平足以支持機構所承擔的市場風險水平。

　　“三級”表示銀行控制市場風險敏感度工作需要改進，盈利或資本頭寸受到負面影響的可能性非常大。就銀行可以接受的規模、複雜程度和市場風險而言，風險管理工作需要加以改進。盈利水平或資本水平可能不足以支持該機構所承擔的市場風險水平。

　　“四級”表示銀行市場風險敏感度控制工作不能令人滿意，盈利或資本頭寸受到負面影響的可能性很大。就銀行可以接受的規模、複雜程度和市場風險而言，風險管理工作不到位。

　　“五級”表示市場風險敏感度控制工作不令人滿意，機構所承擔的市場風險水平就要威脅到機構的生存。就銀行可以接受的規模、複雜程度和市場風險而言，風險管理工作很差。