估值頻率
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估值頻率(Valuation Frequency)
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什麼是估值頻率[1]
估值頻率是指每間隔多長時間對基金資產進行估值，或者說是對基金資產進行估值的時間間隔。
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估值頻率的確定[2]
基金一般都按照固定的時間間隔對基金資產進行估值，通常監管法規會規定一個最小的估值頻率。
對開放式基金來說，估值的時間通常與開放申購、贖回的時間一致。目前，我國的開放式基金於每個交易日估值，並於次日公告基金份額凈值。
封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個交易日也都進行估值。
海外的基金多數也是每個交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個月、每月估值一次。
基金估值的頻率是由基金的組織形式、投資對象的特點等因素決定的，併在相關的發行法律文件中明確。
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