上市輔導期

出自 MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)

　　上市輔導期是指根據規定，保薦機構（保薦人）在推薦發行人首次公開發行股票並上市前，應當對發行人進行輔導。保薦人及其保薦代表人應當遵循勤勉盡責、誠實守信的原則，認真履行審慎核查和輔導義務，並對其所出具的發行保薦書的真實性、準確性、完整性負責。

　　為了保障股票發行核准制的實施，提高首次公開發行股票公司的素質及規範運作的水平，保證從事輔導工作的保薦機構（保薦人）在首次公開發行股票過程中依法履行職責，中國證監會分別於2006年5月、2008年12月實施了《首次公開發行股票並上市管理辦法》和《證券發行上市保薦業務管理辦法》。2009年6月14日期開始施行的《證券發行上市保薦業務管理辦法》將上市輔導期至少一年的限制性規定去掉，不再對上市輔導期時間做硬性規定。

　　保薦機構在推薦發行人首次公開發行股票並上市前，應當對發行人進行輔導，對發行人的董事、監事和高級管理人員、持有5%以上股份的股東和實際控制人（或者其法定代表人）進行系統的法規知識、證券市場知識培訓，使其全面掌握髮行上市、規範運作等方面的有關法律法規和規則，知悉信息披露和履行承諾等方面的責任和義務，樹立進入證券市場的誠信意識、自律意識和法制意識。

　　保薦機構輔導工作完成後，應由發行人所在地的中國證監會派出機構進行輔導驗收。