无广告阅读 
免验证复制 
微信支付 
支付宝 
PayPal 随机模式的最佳现金余额
用手机看条目
出自 MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)
目录[隐藏] |
[编辑]
随机模式的最佳现金余额是指利用随机原理，使企业现金余额控制在一定范围内，从而使持有现金的总成本最小的一种方法。
[编辑]
随机模式的最佳现金余额，需要确定企业的最大的现金余额。当企业现金余额达到这个水平时，则用现金购买有价证券；当现金余额达到零时，则出售有价证券；当现金余额处于这两个极限之间时，则不必买卖有价证券。这样就会使企业现金余额始终在最佳现金余额周围随机波动，达到持有现金的总成本最小。
[编辑]
最佳现金余额可用下列公式计算：
![F=\sqrt[3]{\frac{3\times Q\times A}{4\times S}}](/w/images/math/6/6/6/666e4e9898a223ff4b224bb803173e6f.png)
F——最佳现金余额；
Q——现金与有价证券转移的固定成本；
A——每天现金余额变化的标准偏差；
S——有价证券的日利息率。
最大的现金余额可用下列公式计算：
最大的现金余额=3×是佳现金余额
[编辑]
随机模式的最佳现金余额的实例[1]
例：某企业现金余额变化的标准偏差为3000元，每次买卖有价证券的固定成本为100元，有价证券的年利息率为9％，一年按360天计算，则
![F=\sqrt[3]{\frac{3times100times3000}{4\times(9%/360)}}=30000](/w/images/math/d/c/5/dc5ccb1d0bde79228638dac7df218820.png)
(元)
最大的现金余额=3×30000=90000(元)
[编辑]
- ↑ 邬凤祥.最新财会经贸公式计算手册[M].ISBN:7-5023-2304-X,科学技术文献出版社,1995年08月第1版.
