全球专业中文经管百科,由121,994位网友共同编写而成,共计436,017个条目

现金到期债务比

用手机看条目

出自 MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)

目录

什么是现金到期债务比

  现金到期债务比是企业营业现金流量总额与本期到期的当期债务和应付票据总额的比率。它反映了企业可用现金流量偿付到期债务的能力。

现金到期债务比的计算公式

现金到期债务比=营业现金流量÷本期到期的债务
本期到期的债务=本期到期长期负债+本期应付票据

  通常作为企业到期的长期负债和本期应付票据是不能延期的,到期必须如数偿还,企业设置的标准值为1.5。该比率越高,企业资金流动性越好,企业到期偿还债务的能力就越强。

本条目对我有帮助15
MBA智库APP

扫一扫,下载MBA智库APP

分享到:
  如果您认为本条目还有待完善,需要补充新内容或修改错误内容,请编辑条目投诉举报

本条目由以下用户参与贡献

Zfj3000,泡芙小姐,连晓雾.

评论(共1条)

提示:评论内容为网友针对条目"现金到期债务比"展开的讨论,与本站观点立场无关。
113.85.138.* 在 2021年5月22日 15:14 发表

现金流量是指本月还是1-本月累计额?

回复评论

发表评论请文明上网,理性发言并遵守有关规定。

打开APP

以上内容根据网友推荐自动排序生成

下载APP

闽公网安备 35020302032707号