基金资产净值总额
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基金资产净值总额的内容[1]
基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：
- 基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为难。
- 若第1条、第2条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格和参考价格代替。
- 有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的推备金。
- 已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。
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按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额及各项费用。
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- ↑ 刘树军编著.开放式基金买卖[M].ISBN:7-5046-3253-8/F832.51.中国科学技术出版社,2002
