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資金流程

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什麼是資金流程

  資金流程是指與資金流動有關的程式和規定。它是收支兩條線內部控制體系的重要組成部分,主要包括以下幾個部分。

  • (1)關於帳戶管理、貨幣資金安全性等規定;
  • (2)收入資金管理與控制
  • (3)支出資金管理與控制;
  • (4)資金內部結算管理與控制;
  • (5)收支兩條線的組織保障等。
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