休眠存款

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　　休眠存款，就是指長期沒有交易記錄的個人存款。其中，一部分是“有主存款”，另一部分是“無主存款”。目前，在我國因存款人死亡而導致的“無主存款”歸屬問題一直沒有明確的解決辦法。比如自然災害後，一些遇難者“無主存款”問題，各銀行對如何處置和歸屬定性問題尚無涉及。

　　我國唐山大地震後，落實震亡儲戶存款的工作進行了8年才基本結束。其中，相當一部分震亡存款交還給了震亡人親屬。但不能查實的賬戶，或歷年來沉澱在銀行的“睡眠賬戶”中的資金，則被銀行列為“營業外收入”，這是現在國內銀行業通行的做法：把長年未動的活期賬戶先列成“應付賬款”，再列入“營業外收入”，當儲戶支取時，作為“營業外支出”記賬。銀行方面解釋說，這樣做的原因是“睡眠賬戶”占用了大量網路資源，每天要計息生息，被記入“營業外收入”後，就不再占用網路資源。

　　有專家稱，銀行把長年不動的賬戶列到“營業外收入”，說明銀行把“無主存款”當成了自己的收入，應屬於不正當得利。銀行這種因對這些資金負有隨時支付的義務而形成事實上的“據為己有”行為，更是缺乏相應的法律依據，這種行為應該得到及時修正。

　　南京律師110：84-110-110的律師指出，從法律法規上說，“無主存款”屬於無主財產的一種，根據相關法律規定，無主財產應歸國家或集體所有。《民法通則》第79條：“所有人不明的埋藏物、隱藏物，歸國家所有。”《繼承法》第32條：“無人繼承又無人受遺贈的遺產，歸國家所有；死者生前是集體所有制組織成員的，歸所在集體所有制組織所有。”此外，《民事訴訟法》第175條也明確規定，認定財產無主後，收歸國家或集體所有。

　　既然法律明確規定“無主存款”歸國家和集體，可是多年來為什麼銀行當成自己的營業外收入呢？對此，一家國有銀行負責人曾對媒體表示，銀行不會將之據為己有，就算一時半會找不到繼承人，銀行也會將這些賬戶封存起來，等待權利人前去主張權利。假如一段時間之內仍沒有人主張權利，由於中國對於無主存款的處置沒有明確的規定，銀行可能會選擇在適當的時候向一些慈善機構進行轉移。

　　而一個很現實的問題是，面對“休眠存款”，銀行一般不會主動去尋找當事人或利害相關者，因為銀行沒有這種義務。對此有法學界人士建議，為避免銀行不當占有這部分存款，建議制定規定，如果“休眠存款”持續超過一定時間，銀行就有責任向法院提請認定為無主財產，並上繳國庫。

　　還有法學專家指出，國外的通常做法是確認無主存款後，將這些存款從銀行轉移到一個第三方機構，然後繼續尋找這些存款的合法主人，當徹底確定無主後，會將這部分存款用於公益事業，比如災後重建等。

　　目前，在國外許多銀行，對儲戶存款都收取一定的賬戶管理費，並派專人通過電話、郵件聯繫客戶。如果發出的信息太久沒有回覆，就會通過各種方式查詢客戶的其他聯繫方式，如果瞭解到客戶遭遇不測，銀行就會主動聯繫執法部門，處理客戶的遺產。比如在美國，當客戶在銀行開設賬戶時，銀行的客戶經理都會告知，如果賬戶長時間不交易，銀行則會把賬戶轉為“睡眠賬戶”，轉為“睡眠賬戶”後，客戶在規定時間內仍然沒有交易，銀行將把賬戶里的錢劃歸國有。但是，由於銀行會定期給客戶郵寄對賬單，銀行的“睡眠賬戶”並不多見。在美國，政府還會通過加強監管，強迫各銀行嚴格規範審計程式，直接導致銀行將更多不明來源的資金上繳給政府。

　　國際上最著名的“無主存款”，當屬二戰時期猶太人放在瑞士銀行里的錢。二戰前後，有不少猶太人秘密地把自己的金銀珠寶和現金存入瑞士銀行，因為瑞士的《銀行保密法》能很好地隱蔽受納粹迫害的猶太儲戶的身份。然而，許多存款人被納粹殺害後，賬戶遂成“休眠存款”。

　　二戰後，遇難者親屬試圖追回存款，可瑞士銀行卻以不得透露存款人信息為由，拒絕受理。在強大的國際壓力之下，瑞士銀行在1997年公佈了部分賬戶所有者名單，組成國際委員會審理歸還存款的請求。之後，在瑞士政府協調下，瑞士銀行與國際猶太人組織於1998年達成協議，由瑞士銀行一次性出資12.5億美元建立一個基金，用於賠付早已死去的猶太人存款賬戶戶主的親屬和後裔，條件是後者放棄對瑞士銀行的司法追究。

　　在國外，商業銀行非法占有“無主存款”的情況時有發生，一些銀行利用其客戶“睡眠賬戶”中的資金增加銀行稅前利潤。2010年，英國設立了“休眠存款”基金，將15年間沒有任何使用記錄的戶頭餘額作為慈善基金，支持非營利組織等。在南韓，2008年首次成立了“休眠存款”財團，採取銀行捐獻的方式，把銀行自願捐獻的“休眠存款”用於社會福利事業。

　　在日本，金融機構把10年以上沒有交易記錄，並和儲戶聯繫不上的賬號歸類為“休眠賬號”，賬號里的“休眠存款”被劃入金融機構的臨時收益，如果儲戶前來提款，金融機構會全額返還。據不完全統計，日本每年各大銀行的“休眠存款”數額，加到一起高達850億日元。2012年2月，日本商討“休眠存款”再利用問題，探索將用於震後重建等公益活動的可行性，但由於日本銀行界的反對，計劃難以實施。

　　“休眠存款”的激活再利用，是值得每個國家關註的事情。直到今天，各國圍繞“休眠存款”再利用的可行性一直爭議不斷，但都沒有一個合理有效、具有說服力的運作方法。