超额准备金

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超额准备金(excess reserve)，也称备付金、支付准备金

　　超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帐户上的实际准备金超过法定准备金的部分。

　　商业银行在其经营活动中，须对其吸收的存款持有若干准备金,其数量首先受法定准备率的限制。其次,商业银行等金融机构在追求利润的同时，还必须考虑其资产流动性、风险性等，因而所持有的实际准备金一般会与法定准备金存在一定差额，由此产生超额准备金。当实际准备金大于法定准备金时，则超额准备金为正数；反之，则超额准备金为负数。负数的超额准备金通常必须在下一计算期内补足。

　　商业银行或存款机构在货币当局规定必须缴纳的法定准备金之外，保留的一部分准备金。商业银行保留超额准备金主要是解决意外的大额提现、结清存款或更好的投资机会。超额准备金的变动将影响到货币乘数大小。在基础货币供应量不变的情况下，它制约着银行体系创造货币的能力。1986年12月，中国人民银行对各类存款金融机构，实行了支付准备金制度，在中国人民银行的备付金存款和库存现金之和，占其存款比例要保持在5% - 7% 的幅度以内。 ^[1]

　　超额准备金一般包括借入准备金和非借入准备金。借入准备是商业银行由于准备不足向拥有超额准备的银行借入的货币资金。超额准备中扣除借入准备，即为非借入准备，又称自有准备。超额准备增加，往往意味银行潜在放款能力增强，若这一部分货币资金不予运用，则意味利息的损失。同时银行为了预防意外的大额提现等现象发生，又不能使超额准备为零，这就成为银行经营管理中的一大难题，也是一门艺术。

　　举个例子说，我们在淘宝上买一件衣服1000元，先用支付宝支付了1000元，钱就留在支付宝上了，过了7天，收到了衣服，确认收了货。这1000元才划走，给了商家。 在这7天里，钱就一直留在了支付宝商户上了。——这就是备付金。

　　很多很多人一样一起购物，支付宝上的钱就越积越多了。除了支付宝，市场上还有很多支付机构，比如微信，他们都有备付金。备付金可不是一个小的数目。自2013年以来，伴随互联网金融的高速发展，客户备付金余额快速增长，2017年3季度末就已达到8000亿元，分析师普遍估计当前规模超过1万亿元。

　　大家知道，钱是会产生收益的。这些备付金是放在支付宝们的账户里，期间产生的收益归他们所有了。

　　央行监管

　　央行规定，支付机构应在2019年1月14前撤销人民币客户备付金账户。支付宝微信支付等第三方支付机构的万亿备付金将全部上交央行。

　　2017年1月， 央行发布《通知》，明确了第三方支付机构在交易过程中，产生的客户备付金，将统一交存至指定账户，由央行监管，支付机构不得挪用、占用客户备付金。

　　2017年底，央行发文指出，支付机构的备付金交存逐月提高。2018年1月仍执行集中交存比例20%；2月至4月按每月10%逐月提高；至2018年4月将集中交存比例调整到50%左右。

　　2018年6月，央行再度发文，自2018年7月起，按月逐步提高支付机构客户备付金集中交存比例，到2019年1月14日实现100%集中交存。

　　监管原因

　　1、这部分资金的属性问题。这部分钱是属于客户的，第三方支付只起到支付的功能，没有代管和处置的权利，因此不能让第三方支付管理，只能收缴央行统一管理。

　　2、担心风险。对于支付机构来说这部分资金成本为0，本身就属于被忽视的“风险资金池”。 2017年两会时，央行副行长范一飞就曾表示，“备付金被挪用的情况一度比较严重，有些机构把客户的备付金拿来炒房、炒股票，甚至用于个人赌博，最后导致损失。往往一个机构出问题可能牵扯到多个地区，消费者的人数可能数以万计。”

　　有案例：2016年，上海畅购企业服务有限公司挪用客户备付金，造成资金风险敞口7.8亿元，涉及持卡人超过5万人。

　　3、还有其他原因。国海证券分析师靳毅此前表示，集中存管将解决四个问题：（1）挪用占用客户备付金；（2）超范围经营（跨行清算）；（3）分散存放客户备付金，存在流动性风险；（4）通过客户备付金赚取利息收入，偏离主业。

　　存款准备金、法定存款准备金、超额准备金之间的数量关系：

　　存款准备金＝库存现金＋商业银行在中央银行的存款

　　法定存款准备金＝法定存款准备金率×存款总额

　　超额存款准备金＝存款准备金－法定存款准备金