融資期限

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融資期限(financing maturity)

　　融資期限是指企業擁有融入資金使用權的期限。

　　1.確定資金投放期限。

　　投放期限的確定，砬綜合考慮資金的擁有量與需求量、投放對象的信譽與實力、運用資金項目的周期與效益等因素，當資金擁有量大於需求量，投放對象的信譽高 實力強，運用資金項目妁周期長、效益好時，投放期限可相對長些；當資金需求量大於擁有量，投放對象的信譽、實力及效益一般時，投放期限則應短些。報據農村合作基金會所擁有的股金和自身積累有限，所代管的資金叉必需按期撥付的實情，遵循以流動資金為主、 短期小額為主的投放原吼，投放期限以l～3個月為宜，最長不超過半年。對於一些投放對象到期無力歸還本金，但利息結清並以現款結付者，其本壘續用期限也只能向後順延1～3個月

　　2.健全期限管理帳表。

　　農村音作基金會除接投放對象分類設置資金投放明細帳外，還需拄約定回收期分月設置期限管理明細帳。當利息收到現款本金延期時，“資金投放 總帳和明細帳均不必反映，只需在期限管理明細帳的月份間進行調整，以免人為擴大資金投放與收回的總額，為準確計算融資考核指標打實基數，使計算口徑建立在統一可比的基礎之上 同時還需與上報科目餘額表時一起上報期限管理報表，如實反映各月到期投放款的數額，以便領導和主管部門根據期碾管理帳表實施檢查監督，並據以作出解決逾期沉澱問題的措施和決策

　　3.制定逾期制約措施。

　　①明確逾期罰息率並認真執行。逾期罰息是促進按期還款的一個重要手段，也是融資合同中的必備內容。罰息率定得過高，借款者負擔不起，難以兌現；定得過低，借款者覺得無關緊要，起不到制約作用 一般定在20~50 為宜。根據期限管理明細帳，對到期投放款採用發催款通知單”、電話催收、登門催收等方法提前催收 對於仍不能按期還本結息的借款者，一定要嚴格按逾期天數及約定罰息率收取逾期罰盒。絕不能只定不罰。②註意按期結息，先結息後還本。對於借款期限已過或以前的逾期款，按月或按季在月末季末組織力量，突擊收本結息 當借款者分期還款對，先結清前期利息，多餘的才作為歸還本金 這樣，可以有效地控制逾期，合作基金會的融資收入可以按期入帳，減輕年終工作壓力。③前款不還後款不借。④逾期九拖不還時，或訴諸法律，或以資(財物)抵債。對於倒閉企業的借款，則應由接管、合併單位或主辦單位負責償還。

　　4.建立考拔指標，並與年終獎金分配掛鉤。

　　合作基金告應按季計算可融資金和資金投放平均餘額；每半年考核一次資金投放率、回收率、逾期率、沉澱率；按年考核可融資金的增長率、增值率、收益率等 其中與期限管理有關的考棱指標的計算方法可否設計如下：

　　應收回金額指根據投放期限，巳到期應該收回的數額，包括已收回和未收回(即逾期)數

　　以上幾率，可由主管部門根據前幾年實績計算確定，年初下達鄉合作基金會，年終結合整個農經工作考核。完成任務好的提高獎金髮放比例，給融資管理貢獻突出的農經人員加獎要搞好融資期限管理，根重要的一條，就是必須落實專人分工負責 要明確專人的職責範匿並賦予一定的權力，使其充分發揮主觀能動性，創造性地開展工作，使農村合作基金會的內部融資管理步入良性迴圈和健康發展的軌道。