产权清晰

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产权清晰(clearly-established ownership)

目录

什么是产权清晰[1]

  产权清晰是指要以法律形式明确企业的出资者与企业的基本财产关系责任要清晰,即企业在产权关系方面的资产所有权及相关权利的归属明确、清晰。它是现代企业制度在产权关系方面所表现出来的特征。

产权明晰的表现[1]

  现代企业制度中产权明晰的表现是,如果企业的资产是由国家单独出资形成的,其企业的所有权,即对资产的占有、使用、收益和处分的权利属于国家;如果企业的资产是由包括国家在内的多个出资者投资形成的,其企业的资产所有权属于包括国家在内的多个出资者按投资数额分别所有;而企业则拥有包括国家在内的出资者投资形成的全部法人财产权,即由企业资产所有者委托或授权企业法人对企业全部资产行使占有、使用、处分和收益的权利。企业产权关系明晰后,任何人都不得非法侵犯所有权和法人财产权

产权清晰的内涵[2]

  市场经济发展的实践表明,只有当稀缺资源的财产所有权被清晰地加以界定的时候,市场才会是有效率的。那么如何理解产权清晰的内涵呢?产权是在法律和社会认可基础上的“一束”经济权利。所谓产权清晰,实际上包含着两个方面的内涵:一是指法律意义上的产权清晰;二是指经济意义上的产权清晰。产权只有在这两个方面都清晰了,才能体现产权的全部清晰。

  法律意义上的产权清晰是产权清晰的首要条件。它包括两层含义:一层含义是指在宏观上产权有比较完整的法律地位,在微观上产权有比较健全的法律程序;另一层含义是产权能得到真正的法律保护,最高占有权和实际支配权的“权益”或“全能”都会得到法律保障。从法律意义上的产权清晰来看我国的产权实践有两个问题:一是国有产权是清晰的,因为它在法律上有完整的法律地位,同时法律又真正地保护它;而民营经济中的财产权(产权)清晰问题却需要不断完善。如《宪法》规定社会主义公有财产神圣不可侵犯,却没有提私有财产神圣不可侵犯,这样就不能有效防范民有企业产权,特别是其中的收益权来自公或私两个方面的侵害。这种对私有产权保护的不力可用一个例子来说明,比如贪污国有企业财产的人与贪污私有企业财产的人的适用法律就不一样。二是物质资本的产权清晰问题已为法学界和经济学界的理论与实际工作者所关注,而人力资本的产权清晰,应该说是人力资本的资本属性及其产权界定、权益保障等问题却还没有引起权力部门、法律与经济领域的理论和实际工作者的高度关注。

  经济意义上的产权清晰,是指产权在现实经济运行过程中是清晰的,是“一束”或“一组”权利。只有这组权利的权、责、利相统一的问题,在企业运营的实践中得到完全、彻底的界定和保障,才说明产权在经济上是清晰的。在企业的经营实践中,经济意义上的产权清晰必须解决好两个问题:一是产权的最高所有权要得到充分体现,这主要是表现在财产的终极所有者对产权有极强的约束力上;二是产权的实际支配权应在企业的生产经营过程中实现权力责任、利益的内在统一。根据这种要求,研究现实中的产权状况可以看出:国有企业和私有企业若从严格意义上的产权清晰来看,均不同程度上存在产权不清晰的问题。另外,物质资本所有者对物质资本的产权要求,无论是从理论上还是从实践上来说,都是比较明确的,但人力资本所有者对人力资本的产权要求尽管在理论上已经引起了高度的重视,但从实践层面上却远未付诸行动。随着科学技术的快速发展,人力资本的相对作用不断加强,人力资本的相对价格不断提高。人力资本固有的特性不同于物质资本,界定人力资本产权,保障人力资本权益,需要变革传统的产权制度,以充分调动人力资本的积极性、能动性和创造性。这对家族企业来说意义尤为深远。

产权清晰的内容[3]

  所谓“产权清晰”,主要有明确的产权主体,对相关资产行使占有、使用、处置和收益等权利;有清晰的产权边界;理清产权关系;权责相等。

  (1)产权主体

  所谓产权清晰更多是针对国有企业而言,对于个人独资企业合伙企业私营企业来说,并不存在这种问题。私营企业的投资者不论其组织经营形式是什么,投资者是明确的自然人,投资者的目的就是实现资本的保值增值,为其带来更大的利润。自然人投资者关心自己所有权产生的收益,资本追逐利润的本能在自然人身上得到最充分体现。自然人具有产权利益维护及对所有关捍卫的强烈;中动,因此其经营积极性、动力或者是对经营者的监督、监管和约束都是出于利益的追逐和资产的安全性。

  因此产权主体问题更多的体现在国有企业中。国有企业中产权主体主要体现在两个方面,一个就是资本所有者缺位,另一个就是经营者缺位。首先从法律上来说,国有企业的所有者为全体人民,是全民所有,但是却不能体现在经济运行当中。所有者缺位体现在经济运行当中,虽然法律上有明确的所有者,但是没有可操作性。在缺乏任何化的资本所有者代表,不能直接享有或分享资本收益;无论企业收益多少,所有者无权享有,试问谁能有利益的追逐,谁能有捍卫资本安全性的本能?这种体制注定是缺乏活力,又没有有效的约束,难以防止资产流失,最终导致国有资产无法实现增值保值。所以法律上的产权清晰不代表经济实质上的产权清晰,企业经营运转不仅仅需要体现在法律上也体现在经济实质上。另一方面经营者缺位不是指缺少厂长、经理,而是缺能遵守市场规则、有经营者素质、能独立决策职业经理。所谓经营者素质是具有风险意识、有效的防止市场风险、承担市场风险的能力。目前我国国有企业经营者多数是上级任命的行政规则,多数是技术方面的专家但却是经济管理方面的白痴,因此对于市场的风险意识、企业的经营运行、资本的保值增值都无力保证。即使某些经营者受责任心事业心的驱使、在竞争中成长起来、在失败中吸取教训,已经具备了职业经理的素质,但在目前产权制度下,他们并不能发挥职业经理的作用,也不能创造出本应创造的价值,因为行政力量还左右着他们的经营决策行为

  从上述分析中来说,产权主体模糊从表面看来是国有企业效率低下甚至亏损,但本质上就是对股东利益的损害、对股东主权的掠夺。国家所有、人民所有这个主体太笼统太庞大。目前国有企业的利益主体是全体人民,但直接控制企业的往往是不同的利益主体,有时维护的不是全体人民的利益,而是自己的利益。首先把主体明确了,产权高度清晰才是建立现代市场体系的基础,是解决国有企业各问题的根源。只有股东维护自己的利益、经营者维护股东利益才是正确的方向。

  (2)产权边界

  所有者为有效使用其财产,达到保值增值的目的而明确经营和使用其财产的权力、责任和利益,明确产权边界也是前提之一。只有在产权制度建立以后,明确了人们可交易权利的边界、类型及归属问题,而且能够被有关交易者以至社会识别与承认,交易才能顺利进行。

  什么是产权的边界?笔者认为首先应该是说某样物品到底是属于你的还是我的,应该有一个区分的界限;其次就是产权中各种从属权利应该有较为明显的区分界线。从产权的排他性可以看出,两个人不能同时控制同一事物某种相同的权利,只能由惟一的人来控制。由于产权是可分的,所以人们不仅将产权作为整体来出让,也可以将其分割为部分甚至一个个单元来出让,所以其界线、计量对象对于实际操行来说是必要的前提。

  企业产权可以横向分解为使用权收益权处置权和让渡权,也可以纵向分解为出资权、经营权和管理权;从其存在方式上,还可分为价值形态的产权和实物形态的产权。如果说产权边界不清,则不能分清各种权利之间的界限,就不能分清各权利的责与利;可能会形成多头控制、不利于企业管理效率;也有可能形成利益分享不公,损害了主体利益,使得交易费用增加,市场失灵,进而严重影响资源的有效配置和经济效率的提高。因此产权的边界清晰是产权清晰的重要方面之一,只有明确了产权边界,明确各经济主体的权利界线,建立起财产的排他性,才能保护所有者合法权益。

  (3)产权关系

  理顺产权关系也是产权清晰的一个重要方面。在产权清晰的条件下,所有者维护自己的权益,经营者维护所有者的权益。在产权关系明晰的公司制下,董事会是所有者的代表,出于维护和增进自身利益的需要,将管理者的经营能力作为主要标准择优录用,并在实践中加以考评。通过这种强有力的产权约束机制,使管理岗位上永远立着优秀的管理者。因此,优秀的管理者和良好的企业管理可以说是建立在产权明晰基础上的一种派生效果。事实上,良好的产权关系本身寓含着遴选优秀管理者的机制

  (4)权责相等

  各产权主体的权、责、利关系要界定清晰,即各产权主体既要行使自己的权利,履行自己的职责,同时也要使自己的利益得到保障。它包括三个方面:

  第一,明确界定两个以上平等所有权之间的权、责、利关系。

  第二,明确界定所有者与经营者之间的权、责、利关系。这就是目前在产权理论中讨论得较多的现代企业制度中的委托一代理关系。就所有者和经营者而言,关注双方的利益关系同等重要,当双方利益得到平衡时,经营者会从自身利益出发内生出约束机制来经营企业,使企业资产得到有效营运,从而达到资产的保值、增值及双方共赢的目的。我国国有企业的问题就在于所有权与经营权没有在实质上分开,两个权能均为政府兼任,所以从经营性竞争性领域退出的应该是政府的行政角色而非国有企业。国有企业进行股份制改革的目的并不是让国有退出,变为非国有,而是利用股权多元化的权力制衡机制和激励机制完善公司治理结构,使财产的终极所有者的利益尽可能得到最大化的保证

  第三,明确界定经营者与经营者之间的权、责、利关系。现代大公司的特征之一是公司规模的扩大和经营领域或范围的扩大。扩大的方式或是横向联合纵向一体化。正是由于跨行业、跨生产环节的急剧扩展导致经营管理的复杂化,公司内部权利结构才日趋庞大和分工精细。公司内部子公司与子公司之间、各部门之间存在着经济协作、交往关系,同时又存在着独立的利益关系,因此经营者和经营者之间产权的明确界定有利于降低交易成本。

产权清晰的判断标准[4]

  产权清晰,指的是不同产权主体之间产权权属关系的清晰。即不同产权主体之间有清晰的产权界限存在,可以分清楚谁对某项财产拥有产权以及拥有何种形式的产权和拥有多大份额的产权。

  判断某一财产产权是否清晰,可以从产权的两个构成部分入手,一是看产权主体是否清晰,二是看产权客体是否清晰。如果两个部分都清晰,则整体的产权就是清晰的;反之,产权就是不清晰的。

  1、产权主体清晰及其判断标准

  产权主体清晰,是指财产产权最后归属的主体是清晰可辨的自然人主体,而不是模糊的虚拟主体。之所以要强调产权主体的自然人属性,是因为在市场经济条件下,产权具有强烈的经济内涵,要求产权主体有独立的民事行为能力并且能够独立承担民事责任。很显然,只有自然人可能满足这些要求,虚拟主体则完全不符合要求。

  ①在人类社会里,最基本的单位是人,这里的人指的是自然人。人类的所有活动,包括全部的经济活动,比如生产消费,其主体都是自然人。

  ②虚拟的主体,比如国家、公司、公社、社团等,只是一种组织形式,是自然人为了某种目的建立起来的组织。这些虚拟的主体,是依存自然人的存在而存在的,只是名义上的主体而已,其实际主体依然是自然人,是隐藏于虚拟主体后面的自然人。因此,虚拟主体本身不可能从事任何实际的活动,做出任何具体的行为,其所有的名义上的行为,都必须通过其内部的自然人代理行使。

  ③具体到产权上面,虚拟主体作为产权主体,只具有名义上的意义,任何产权权利的行使都是由虚拟主体内部的自然人代理的。而且,在承担责任方面,任何名义上由虚拟主体承当的责任,最后的实际承当者都无一例外的是自然人。此外,虚拟主体作为产权主体,会掩盖住实际主体,使实际主体变得模糊。通常的情况是,虚拟主体内部包括的自然人越多,掩盖效果就越高,隐藏在虚拟主体后面的实际主体就越模糊难辨。所以,就财产产权来说,其主体是否清晰,要看该产权的最后归属是否是清晰可辨的自然人。如果某一财产产权的主体可以最后追溯、归属到具体的自然人,则该产权的主体就是清晰的;如果不能最后追溯、归属到具体的自然人,该产权的主体就是不清晰的。

  2、产权客体清晰及其判断标准

  产权客体清晰是指产权内部的权属关系清晰,即各种产权权利之间有明确的界限,各主体间的产权份额有明确的划分。也就是说,产权客体清晰,包括权属界限清晰与份额分割清晰两方面。在单一产权(即单一主体的产权)的情况下,由于整体的产权只属于某一个产权主体,因此,不存在内部权属的界定与分割问题,产权客体自然是清晰的。但是,在共同产权(两个或多个主体共同拥有同一财产的产权)情况下,必然涉及到产权客体的清晰问题。如果各产权主体问有明确的内部权属界限和清楚的份额分割,该财产产权的内部权属关系就是清晰的;反之,如果未做内部权属的界限界定与份额分割,或者界定不明、分割不清,则该财产产权的内部权属关系就是不清晰的。这里的界限是指各主体间在内部权属上的界限,即谁拥有何种形式的产权,是所有权、占有权、使用权、收益权和处分权之间的界限;这里的份额则是指各产权主体所拥有的某种形式产权的数量比例。

  与产权内部权属关系相似但却不同的另一种产权关系是产权的外部关系,即不同产权主体拥有的不同产权之间的关系。这类关系,就是所谓的外部“相邻”关系。西方经济学家所关注、研究的“外部性”问题(科斯,1960;德姆塞茨,1964。),即所谓的“越界”问题,就是基于外部“相邻”关系产生的不同产权主体间的不同财产产权冲突问题,是在产权界限清晰的情况下的产权侵犯问题,不属于产权不清晰的情形。国内有学者将产权的“越界”当成产权不清晰(汪异明,1998),是一种概念混淆与理解错误。

产权清晰标准的重要性[4]

  产权清晰标准的重要,源于产权清晰的重要。如果产权清晰不重要,那么,其判断标准自然也就无关紧要。因此,产权清晰标准的重要性,是依存于产权清晰重要性之上的,从而只要能论证产权清晰的重要,就可以递推出产权清晰标准很重要这样一个结论。

  产权清晰之所以重要,是因为产权的清晰与否会对产权效率形成直接而重要的影响。在市场经济条件下,产权主体处分产权,目的主要是为了使财产发挥更好的效用,获得更高的收益。也就是说,任何一项产权,都会有一个效率的问题。产权的效率,指的是将某项财产产权用于交易、经营或者其它目的时产生的经济、社会效果。通常,清晰的产权会导致较高的效率,不清晰的产权则导致较低的效率。

  清晰的产权,较好地体现了权利与义务的对等、风险与收益的平衡,符合市场经济运行的基本规律和要求,可以从多个方面降低交易成本和提高效率。

  (一)减少产权争议发生的可能性,大大降低因产权争议导致的各种成本不清晰的产权,很容易引起产权主体间的产权争议,并导致各种各样的成本。常见的因产权争议引起的成本主要有:1、协商成本。即产权主体为解决争议进行协商所花费的时间和金钱;2、诉讼成本。即在协商不成的情况下,产权主体通过诉诸法律的方式解决争议所形成的时间和金钱成本;3、产权闲置成本。即由于产权争议引起的财产产权被闲置而引起的机会成本;4、隐性社会成本。产权争议还会导致很高的隐性社会成本,如亲情的湮灭、友情的丧失引起的社会道德水平的下降和社会结构的脆弱化,虽然其成本难以准确估计,但是,其影响却绝对不容忽视。

  (二)在产权内部容易形成有效的激励,从而直接提高产权效率。产权效率的高低,与其内部的激励机制关系密切。

  ①在产权清晰的情况下,产权主体是产权处分结果的确定的承担者,产权结果与产权主体的自身利益直接、紧密相关并且高度对应。由于产权主体都是趋利避害的“经济人”,都追求利益的最大化和损失的最小化,因此,产权主体有强烈的追求良好结果的内在动力。这将有助于在产权内部形成有效的激励机制,从而直接提高产权的效率。

  ②在产权不清晰的情况下,产权主体对产权结果的承担则通常是不确定的、非高度对应的。因此,在产权内部,容易形成“机会主义”与“偷懒”行为,产权的内在激励会被弱化,从而导致产权效率的低下。

  (三)降低产权保护成本,提高产权内部监督的效率,从而间接提高产权效率。清晰的产权,还会产生另外两种积极作用。

  ①比较有利于产权的保护。一方面,由于产权清晰,“越界”行为发生的可能性大大降低;另一方面,产权主体出于自身权益的考虑,有对自己的财产产权进行严格保护的动力,这种动力会转化为实际的保护行为。这种可以预期的产权主体的保护行为,会对“意图越界者”产生预先的警戒作用,减少“越界”行为的发生。

  ②提高产权内部监督的效率。在自利动机的驱使下,各产权主体间易于形成较有效率的内部互相监督关系,从而减少、防止内部“越界”行为及机会主义行为的发生。无论是产权保护成本的降低,还是内部监督效率的提高,都会间接导致产权效率的提高。

  总而言之,在市场经济条件下,产权清晰与否对产权效率有重要的影响作用。产权清晰对于产权效率的提高有比较直接、显著的积极性影响,这种影响主要是通过减少产权争议、形成有效的内部激励与内部监督约束、降低产权保护的成本等途径实现。

产权清晰标准的应用[4]

  产权清晰标准,为判断某种形式的产权是否清晰提供了基本的条件。依据前述的产权清晰标准,可以对各种不同形式的产权进行分析,并就其清晰与否及清晰度如何做出判断。

  (一)不同形式产权的清晰度分析

  1、单一主体产权的清晰度分析

  单一主体产权是指某一产权的主体是单一的自然人或虚拟人。

  单一自然人主体产权,是指某一单个的自然人拥有某项财产(比如说汽车)或某个企业的全部的产权。在这种产权形式下,由于主体为单一的自然人,不存在与其他主体分割、界定产权的问题,因此,这是一种最简单的主体清晰、权属关系清晰的产权。

  单一虚拟主体的产权,情形则相对复杂。如果隐藏在虚拟主体后的是单一的自然人,则产权关系也很清晰,但在形式上不如第一种情形清晰;如果隐藏其后的是非单一的自然人,而是多个自然人,或者是另外多个虚拟主体,或者是自然人与虚拟主体的混合,则要根据涉及的主体数量以及产权的界定与归属程度才能判断其清晰度。通常的情形是,涉及的主体数量越多,产权的清晰度越低;产权界定与归属越粗略,产权的清晰度越低。

  虚拟主体产权,通常都是不清晰的产权。但是,如果虚拟主体产权内部有清晰的产权界限,则等于将不清晰的产权进行了清晰化,虚拟主体产权也可以是清晰的产权。因此,集体产权是否清晰,取决于在集体内部是否有清晰的产权界限。国有产权则可以看作是一种集体化程度最高的集体产权,其是否清晰也取决于是否有清晰的内部产权界限。在目前我国的国有产权基本上都未作内部界定的情况下,按照国有等同于全民所有的理解,国有产权的清晰度无疑是最低的。

  2、多主体产权的清晰度分析

  多主体产权就是共同产权,也就是同一财产产权有不止一个产权主体。显然,与单一主体产权的清晰度取决于主体的清晰度不同的是,在共同产权下,产权的清晰度主要取决于主体间产权界限的清晰度,同时也受到主体清晰度的影响。

  此外,多主体产权还有一种形式,即自然人主体与虚拟主体相混合的产权。然而,不管何种形式的产权,只要依据产权清晰的判断标准,分析产权中的产权主体清晰状况与产权内部的权属关系清晰状况,就可以比较准确地判断出一项产权是否清晰以及清晰的程度如何。

  (二)不同清晰度的产权的效率分析

  基于产权清晰与产权效率的影响关系,就可以根据各种形式产权的清晰状况对其效率状况做出判断。具体到企业产权来说,不同产权构成的企业,通常具有不同的产权清晰度和不同的效率状况。其中,国有企业的普遍性低效率,在很大程度上正是由产权主体不清晰这一制度性缺路导致的。企业产权及其清晰度与效率的关系可以概括列表如下:

企业产权构成状况与企业形式、产权清晰度、效率之间的对应关系

企业产权构成企业形式企业产权清晰度企业效率
单一自然人产权个人独资企业最高最高
无内部界定的单一集体产权集体企业乡镇企业较低较低
有内部界定的单一集体产权红帽子集体、乡镇企业较高较高
单一国有产权国有企业最低最低
有内部界定的多个自然人产权家族企业、合伙企业、公众公司较高较高
无内部界定的多个自然人产权家族企业、合伙企业较低较低
有内部界定的多个虚拟主体产权不同法人出资的合资企业较高较高
无内部界定的多个虚拟主体产权较低较低

产权不清晰问题的解决[5]

  产权不清晰就需要对产权给以重新界定。可以说产权界定是公有企业在改制过程中很重要的任务,很多公有企业如国有企业和大集体企业甚至一些改革开放以后设立的企业,都遗留着产权不清的问题。这包括有些企业财产所有权不清,有的是各方利益主体的关系、权利、责任、利益不清,产权不清是多年来企业效率低下的主要原因之一,也是公有资产不断流失的原因。产权的重新界定是解决这些问题的关键所在。

  从西方产权理论上说,产权界定有3种方式,即政府和法律界定、市场交易界定、企业自主界定。其中,政府和法律界定是比较常见的方式;市场交易界定主要表现为产权交易界定,如果初始的产权不清晰的话,这种方式的科学性就值得怀疑;企业自主界定主要是指通过市场化地组建企业集团或企业间的合并兼并来重新界定产权,这也同样需要初始产权的基本清晰。因此,从我国的国情来看,政府和法律形式应是主要形式。

  重新界定产权要从4个方面人手。

  ①理顺国有资产管理体制。应建立国家统一所有、政府分级持股、企业规范运营的体制。国家统一所有表现为,中央政府是国有资产的终极所有者,中央政府统一制定法规,直接拥有和掌握关系国民经济命脉的关键领域的特大型、大型国有企业,在必要时有权通过一定程序统一配置国有资源;政府分级持股表现为根据不同产业、不同规模、不同特性的国有企业在国民经济区域经济、地方经济的地位、作用、功能的不同,各级政府对其所管辖的企业行使出资人职能,这样有利于明确国有企业的产权责任主体;企业规范运营是指企业在公司法的制度框架内依法运营。企业的运营主体是法人治理结构,而不仅是企业经营者。

  ②明确财产所有权归属。这包括对老集体企业的财产产权的划分,一些国有企业兴办的集体企业财产的划分,还包括对改革中新出现的一些财产不明确的企业的财产权的确定,如民办集体企业、乡镇企业等。这一界定的目的是尽可能解决历史遗留下来的财产权不清楚的问题,及时解决一些新企业可能出现的由所有权模糊带来的一系列问题。

  ③理顺和规范产权关系。划分企业的3类行为主体,即所有者、经营者、支配或处置者。这3类行为主体都有相应的责任、权利和利益,要使其责权利相对应。

  ④确定企业的法人财产权。如前所述,要确定企业法人财产权就需要建立企业法人财产制度,而公司制体现了较成熟的法人财产制度,也就是说,可以通过公司化改造来确定企业的法人财产权。

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参考文献

  1. 1.0 1.1 陈志光.现代企业概论.当代中国出版社,1997年05月第1版.
  2. 吕洪霞著.中国家族企业制度创新研究.浙江大学出版社,2007.6.
  3. 邓暾 曹洁.论现代企业制度中的产权清晰.商场现代化,2012(1)
  4. 4.0 4.1 4.2 潘永.略论产权清晰标准.前沿,2005(1)
  5. 牛国良著.企业制度与公司治理.清华大学出版社,2008.3.
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